Общественная опасность незаконной предпринимательской деятельности (незаконного предпринимательства) состоит в нарушении принципа законности экономической деятельности, в осуществлении предпринимательской деятельности в обход закона с причинением вреда правоохраняемым интересам, в том числе интересам государства, бюджет которого в результате не пополняется. Незаконное предпринимательство не позволяет контролировать действия лиц, занимающихся им, с точки зрения уплаты налогов и применения незаконных методов деятельности [1].
В данной статье проведен сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства, предусматривающего ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность (незаконное предпринимательство), 10 стран: Республики Беларусь, Российской Федерации, Украины, Республики Казахстан, Республики Таджикистан, Республики Армения, Кыргызской Республики, Республики Молдова, Республики Туркменистан, Республики Узбекистан.
В Республике Беларусь и Республике Туркменистан предусмотрена уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность, в то время как в Республике Молдова уголовная ответственность предусмотрена за незаконное занятие предпринимательской деятельностью. В уголовных кодексах Российской Федерации, Республики Казахстан, Республики Таджикистан, Республики Армения, Кыргызской Республики уголовная ответственность установлена за незаконное предпринимательство.
Следует отметить, что в уголовных кодексах Российской Федерации, Кыргызской Республики, Республики Молдова, Республики Таджикистан незаконное предпринимательство представлено двумя составами. Один из них является общим: это незаконное предпринимательство (ст. 180 Уголовного кодекса Кыргызской Республики (далее — УК Кыргызской Республики), ст. 171 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее — УК Российской Федерации), ст. 259 Уголовного кодекса Республики Таджикистан (далее — УК Республики Таджикистан)), незаконное занятие предпринимательской деятельностью (ст. 241 Уголовного кодекса Республики Молдова (далее — УК Республики Молдова)). Второй может быть отнесен к специальным: это незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК Российской Федерации, ст. 181 УК Кыргызской Республики, ст. 191 УК Республики Таджикистан), незаконное занятие финансовой деятельностью (ст. 241-1 УК Республики Молдова) [2]. Специальный состав незаконного предпринимательства, по мнению разработчиков данных кодексов, имеет свою специфику, носит более опасный характер, поэтому был выделен в отдельный состав.
В Украине и Республике Узбекистан уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность (незаконное предпринимательство) не установлена. Так, например, в Украине за указанные нарушения предусмотрена исключительно административная ответственность. В частности, Кодекс Украины об административных правонарушениях содержит статьи: занятие запрещенными видами хозяйственной деятельности (ст. 164-16) и нарушение порядка осуществления хозяйственной деятельности (ст. 164).
Общим для уголовного законодательства рассматриваемых стран (в которых предусмотрена уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность (незаконное предпринимательство)) является объект преступления. Непосредственным объектом является установленный законом и другими нормативными правовыми актами порядок осуществления предпринимательской деятельности.
Законодательством каждого отдельно взятого государства определен ряд признаков, позволяющих отграничить предпринимательство от других видов деятельности физических и юридических лиц. Такое отграничение имеет большое практическое значение, поскольку с наличием или отсутствием в конкретной деятельности признаков предпринимательства связано решение вопроса о наличии или отсутствии в деяниях конкретного лица признаков рассматриваемого преступления.
Так, согласно пункту 1 статьи 1 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее — ГК) под предпринимательской деятельностью следует понимать самостоятельную деятельность юридических и физических лиц, осуществляемую ими в гражданском обороте от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность и направленную на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи вещей, произведенных, переработанных или приобретенных указанными лицами для продажи, а также от выполнения работ или оказания услуг, если эти работы или услуги предназначаются для реализации другим лицам и не используются для собственного потребления.
Согласно пункту 1 статьи 2 Гражданского кодекса Российской Федерации предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.
В статье 2 Закона Кыргызской Республики от 01.02.2001 N 15 «О защите прав предпринимателей» предпринимательство (предпринимательская деятельность) определено как инициативная самостоятельная экономическая деятельность физических и юридических лиц, осуществляемая от своего имени за счет собственных или заемных средств, на свой риск и под свою имущественную ответственность, направленная на получение прибыли.
Сравниваемые национальные законодательства приводят схожие или близкие по смыслу определения предпринимательской деятельности (предпринимательства). Определение данного понятия характеризуется такими признаками, как: самостоятельный характер; систематическое получение прибыли; рисковая деятельность; легитимация субъектов предпринимательской деятельности. В то же время национальные законодательства ряда государств содержат положения, обладающие отличительной особенностью. Так, например, ГК закрепляет исчерпывающий перечень видов экономической деятельности, которые не относятся к предпринимательской деятельности, а также наряду с определением понятия «предпринимательская деятельность» содержит определение понятия ремесленной деятельности, не являющейся предпринимательской. Поэтому в любом случае при решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава рассматриваемого преступления необходимо выяснять, соответствуют ли эти действия признакам предпринимательской деятельности, определенным законодательством данного государства [3].
Объективная сторона незаконной предпринимательской деятельности (незаконного предпринимательства) в сравниваемых кодексах имеет определенные отличия.
В Республике Беларусь и Российской Федерации незаконная предпринимательская деятельность (незаконное предпринимательство) может выражаться в двух формах преступного поведения, являющихся альтернативными:
- предпринимательская деятельность осуществлялась без регистрации;
- предпринимательская деятельность осуществлялась без разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно.
В Республике Туркменистан, Кыргызской Республике уголовно наказуема также предпринимательская деятельность, осуществляемая с нарушением условий лицензирования.
В Республике Армения наряду с осуществлением подлежащей лицензированию предпринимательской деятельности без государственной регистрации (за исключением предусмотренных законом случаев) или без специального разрешения (лицензии) уголовно наказуемо также осуществление предпринимательской деятельности, запрещенной законом.
УК Республики Таджикистан предусмотрена уголовная ответственность как за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, так и за занятие запрещенными видами предпринимательской деятельности.
В Республике Казахстан помимо всех перечисленных выше деяний уголовно наказуемо осуществление предпринимательской деятельности, если оно сопряжено с производством, хранением, перевозкой либо сбытом подакцизных товаров в значительных размерах.
В УК Республики Молдова определено только то, что объективная сторона рассматриваемого преступления заключается в незаконном занятии предпринимательской деятельностью, если такое деяние повлекло получение прибыли в крупных размерах. То есть диспозиция статьи 241 УК Республики Молдова, предусматривающая ответственность за незаконное занятие предпринимательской деятельностью, является бланкетной. В самой статье содержится лишь указание на совершение действий, признаваемых в соответствии с законодательными актами незаконными, а конкретные деяния, выступающие элементом объективной стороны состава преступления, детализируются в актах законодательства, устанавливающих порядок осуществления такой деятельности.
Для привлечения лица к уголовной ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность (незаконное предпринимательство) необходимо, чтобы в результате указанных действий наступили последствия, определенные уголовным законодательством данных стран.
Так, в Республике Армения уголовно наказуемо незаконное предпринимательство, сопряженное с причинением значительного ущерба лицам, или организациям, или государству. В Республике Беларусь, Республике Молдова для привлечения лица к уголовной ответственности необходимо, чтобы наступили последствия в виде извлечения данным лицом дохода (прибыли) в крупном размере. В соответствующих статьях уголовных кодексов Российской Федерации, Республики Казахстан, Республики Таджикистан, Кыргызской Республики, Республики Туркменистан предусмотрена уголовная ответственность при наступлении последствий как в виде извлечения данным лицом дохода (прибыли) в крупном размере, так и в виде причинения значительного (крупного) ущерба лицам, или организациям, или государству.
Следует отметить, что размер и методика определения размера ущерба, дохода отличаются в разных странах. Так, для привлечения к уголовной ответственности по Уголовному кодексу Республики Казахстан (далее — УК Республики Казахстан) необходимо, чтобы в результате незаконной предпринимательской деятельности был получен доход в крупном размере. При этом согласно примечанию к статье 190 УК Республики Казахстан доходом в крупном размере признается доход, сумма которого превышает 10000 месячных расчетных показателей, что составляет примерно 112402 дол. США. В то же время согласно УК Кыргызской Республики для привлечения лица к уголовной ответственности необходимо, чтобы в результате незаконного предпринимательства был получен доход в крупном размере. Крупным признается доход, сумма которого превышает 500 расчетных показателей, что составляет всего 1000 дол. США.
Если рассматривать квалифицирующие признаки состава преступления в различных странах, то следует отметить, что в уголовных кодексах Республики Туркменистан, Кыргызской Республики, Республики Таджикистан, Республики Беларусь, Российской Федерации, Республики Казахстан одним из квалифицирующих признаков является «извлечение дохода в особо крупном размере». В ч. 2 ст. 188 Уголовного кодекса Республики Армения (далее — УК Республики Армения) одним из квалифицирующих признаков является «причинение крупного ущерба лицам, или организациям, или государству». Квалифицирующий признак «совершение деяния организованной группой» содержится в соответствующих статьях Уголовного кодекса Республики Беларусь (далее — УК), уголовных кодексов Российской Федерации, Республики Казахстан, Республики Таджикистан, Республики Армения. В то же время квалифицирующий признак «по предварительному сговору» содержит ч. 2 ст. 239 УК Республики Туркменистан. Часть 2 ст. 241 УК Республики Молдова содержит квалифицирующий признак «совершение преступления двумя или более лицами». В УК, УК Республики Таджикистан, УК Кыргызской Республики, УК Республики Таджикистан квалифицирующим признаком является «совершение деяния ранее судимым лицом за аналогичное преступление». В ч. 2 ст. 190 УК Республики Казахстан выделен квалифицирующий признак «совершение рассматриваемого деяния неоднократно». Квалифицирующий признак для незаконной предпринимательской деятельности «с использованием служебного положения» содержится только в ч. 2 ст. 241 УК Республики Молдова.
Если рассматривать санкции за незаконную предпринимательскую деятельность (незаконное предпринимательство), то следует отметить, что в сравниваемых уголовных законодательствах стран имеется существенная разбежка. Как уже было отмечено ранее, в Украине за незаконную предпринимательскую деятельность лицо привлекается исключительно к административной ответственности. В Республике Молдова максимальным наказанием является 240 часов неоплачиваемого труда в пользу общества (для физического лица) или штраф (для юридического лица к штрафу может быть назначено дополнительное наказание в виде ликвидации юридического лица или лишения права заниматься определенной деятельностью). УК Республики Туркменистан предусматривает максимальное наказание в виде исправительных работ на срок до двух лет. УК Республики Армения и УК Кыргызской Республики предусмотрено, что максимальным наказанием является лишение свободы на срок не более 3 лет. В Российской Федерации, Республике Казахстан, Республике Таджикистан максимальная санкция — до пяти лет лишения свободы. Самая суровая санкция определена частью 3 статьи 233 УК — лишение свободы на срок от двух до семи лет с конфискацией имущества или без конфискации и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью или без лишения.
Ниже приведена таблица, содержащая сравнительно-правовой анализ уголовного законодательства 10 стран: Республики Беларусь, Российской Федерации, Республики Казахстан, Республики Таджикистан, Республики Армения, Кыргызской Республики, Республики Молдова, Республики Туркменистан, Республики Узбекистан, Украины, предусматривающего уголовную ответственность за незаконное предпринимательство. В частности, указаны номера и названия статей в уголовном кодексе страны, диспозиция и санкция статьи, размер ущерба, дохода (прибыли, наживы), необходимые для квалификации рассматриваемого деяния как преступления, а также иные сведения.
| Номер статьи в
уголовном кодексе страны |
Диспозиция статьи | Санкция статьи | Размер ущерба, дохода
(наживы) |
Иные сведения |
| Статья 233
«Незаконная предпринимательская деятельность» УК |
1. Предпринимательская
деятельность, осуществляемая без государственной регистрации либо без специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно (незаконная предпринимательская деятельность), сопряженная с получением дохода в крупном размере |
Штраф, или лишение
права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или арест на срок до шести месяцев, или ограничение свободы на срок до двух лет, или лишение свободы на срок до трех лет |
Крупный размер — в 1000
и более раз превышает размер базовой величины (примерно 13541 дол. США) |
Под доходом от
незаконной предпринимательской деятельности следует понимать всю сумму выручки в денежной или натуральной форме без учета затрат на ее получение. Доход, полученный в натуральной форме, подлежит определению в денежном выражении |
| 2. Действия,
предусмотренные частью 1 статьи 233 УК, совершенные лицом, ранее судимым за преступление, предусмотренное статьей 233 УК, а равно незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с получением дохода в особо крупном размере |
Ограничение свободы на
срок до пяти лет или лишение свободы на срок от двух до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью или без лишения |
Особо крупный размер —
2500 базовых величин и более (примерно 33854 дол. США) |
||
| 3. Действия,
предусмотренные частью 1 или 2 статьи 233 УК, совершенные организованной группой |
Лишение свободы на срок
от двух до семи лет с конфискацией имущества или без конфискации и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью или без лишения |
|||
| Статья 171
«Незаконное предпринимательство» УК Российской Федерации |
1. Осуществление
предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере |
Наказывается штрафом в
размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев |
Особо крупный размер —
6000000 руб. (примерно 181818 дол. США) |
Статья 76.1
«Освобождение от уголовной ответственности по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности» УК Российской Федерации: лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное частью первой статьи 171 УК Российской Федерации, освобождается от уголовной ответственности, если возместило ущерб, причиненный гражданину, организации или государству в результате совершения преступления, и перечислило в федеральный бюджет денежное возмещение в размере пятикратной суммы причиненного ущерба либо перечислило в федеральный бюджет доход, полученный в результате совершения преступления, и денежное возмещение в размере пятикратной суммы дохода, полученного в результате совершения преступления |
| 2. То же деяние:
а) совершенное организованной группой; б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере |
Наказывается штрафом в
размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового |
|||
| Статья 172
«Незаконная банковская деятельность (специальный состав)» УК Российской Федерации |
1. Осуществление
банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере |
Наказывается штрафом в
размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового |
||
| 2. То же деяние:
а) совершенное организованной группой; б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере |
Наказывается
принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового |
|||
| Уголовный кодекс
Украины |
В Уголовном кодексе
такой или аналогичной статьи нет. Установлена только административная ответственность |
|||
| Статья 190 «Незаконное предпринимательство» УК Республики Казахстан |
1. Осуществление
предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, а равно занятие запрещенными видами предпринимательской деятельности, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданину, организации или государству либо сопряжены с извлечением дохода в крупном размере или производством, хранением, перевозкой либо сбытом подакцизных товаров в значительных размерах |
Наказываются штрафом в
размере от пятисот до одной тысячи месячных расчетных показателей, либо привлечением к общественным работам на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до пятидесяти месячных расчетных показателей либо без такового |
Доходом в крупном размере
признается доход, сумма которого превышает 10000 месячных расчетных показателей (примерно 112030 дол. США). Значительным размером признается такое количество товаров, стоимость которых превышает 1000 месячных расчетных показателей (примерно 11203 дол. США). Крупным ущербом признается ущерб, причиненный гражданину на сумму, в 1000 раз превышающую месячный расчетный показатель (примерно 11203 дол. США), либо ущерб, причиненный организации или государству на сумму, в 10000 раз превышающую месячный расчетный показатель (примерно 112030 дол. США) |
Месячный расчетный
показатель равен: 1731 — 173 тенге (1 дол. США равен 154 тенге) |
| 2. Те же деяния:
а) совершенные организованной группой; б) сопряженные с извлечением дохода в особо крупном размере; в) совершенные неоднократно |
Наказываются штрафом в
размере от одной тысячи до полутора тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами на срок от одного года до двух лет, либо ограничением свободы на срок от двух до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет с конфискацией имущества или без таковой |
Доход в особо крупном
размере — доход, сумма которого превышает 20000 месячных расчетных показателей (примерно 224060 дол. США) |
||
| Статья 191
«Незаконная банковская деятельность» УК Республики Казахстан |
1. Осуществление
банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданину, организации или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере |
Наказывается штрафом в
размере от восьмисот до одной тысячи месячных расчетных показателей, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до пятидесяти месячных расчетных показателей либо без такового |
||
| 2. То же деяние:
а) совершенное организованной группой; б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере; в) совершенное неоднократно |
Наказывается
исправительными работами на срок от одного года до двух лет либо ограничением свободы на срок от двух до шести лет с конфискацией имущества или без таковой, либо лишением свободы на срок от двух до шести лет с конфискацией имущества или без таковой |
|||
| Статья 259
«Незаконное предпринимательство» УК Республики Таджикистан |
1. Осуществление
предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, а равно занятие запрещенными видами предпринимательской деятельности, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере или причинением крупного ущерба интересам граждан, коммерческим или некоммерческим организациям либо государству |
Наказывается штрафом в
размере от трехсот шестидесяти пяти до пятисот сорока семи показателей для расчетов или лишением свободы на срок до трех лет |
Доход в крупном размере
либо крупный ущерб признается в тех случаях, когда их сумма превышает 1000 показателей для расчетов (примерно 8440 дол. США). Под крупным ущербом интересам граждан понимается ущерб, превышающий пятьсот показателей для расчетов (примерно 4220 дол. США) |
Показатель для
расчетов равен 40 сомони (1 дол. США равен 4,738 сомони) |
| 2) Те же деяния:
а) совершенные организованной группой; б) сопряженные с извлечением дохода в особо крупном размере; в) совершенные лицом, ранее судимым за незаконное предпринимательство или незаконную банковскую деятельность |
Наказываются штрафом в
размере от пятисот сорока семи до девятисот двенадцати показателей для расчетов либо лишением свободы от трех до пяти лет со штрафом в размере до пятисот показателей для расчетов |
Доходом в особо крупном
размере признается доход, сумма которого превышает две тысячи показателей для расчетов (примерно 16880 дол. США) |
||
| Статья 188
«Незаконное предпринимательство» УК Республики Армения |
1. Осуществление
подлежащей лицензированию предпринимательской деятельности без государственной регистрации (за исключением предусмотренных законом случаев) или без специального разрешения (лицензии) или осуществление предпринимательской деятельности, запрещенной законом, сопряженное с причинением значительного ущерба лицам, или организациям, или государству |
Наказывается штрафом в
размере от двухсоткратного до четырехсоткратного размера минимальной заработной платы либо арестом на срок от двух до трех месяцев |
Ущербом в значительных
размерах считается ущерб в размере суммы от 500 до 1000-кратного размера минимальной заработной платы (примерно 54000 — 108000 дол. США) |
Минимальная
заработная плата равна 44064 драма (1 дол. США равен 408,250 драма) |
| 2. То же деяние,
сопряженное с причинением крупного ущерба лицам, или организациям, или государству |
Наказывается штрафом в
размере от трехсоткратного до пятисоткратного размера минимальной заработной платы, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок не свыше трех лет и штрафом не свыше пятидесятикратного размера минимальной заработной платы или без такового, либо лишением свободы на срок не свыше двух лет |
Ущербом в крупных
размерах считается ущерб в размере суммы от 1000- до 2000-кратного размера минимальной заработной платы (примерно 108000 — 216000 дол. США) |
||
| 3. То же деяние:
1) сопряженное с причинением ущерба в особо крупных размерах лицам, или организациям, или государству; 2) совершенное организованной группой |
Наказывается штрафом в
размере от восьмисоткратного до тысячекратного размера минимальной заработной платы, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок не свыше пяти лет и штрафом в размере не свыше пятидесятикратного размера минимальной заработной платы или без таковой, либо лишением свободы на срок не свыше трех лет |
Ущерб в особо крупных
размерах — ущерб в размере суммы, превышающей 2000-кратный размер минимальной заработной платы, установленной на момент совершения преступления (примерно 216000 дол. США) |
||
| Статья 180
«Незаконное предпринимательство» УК Кыргызской Республики |
1. Осуществление
предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере |
Наказывается
общественными работами на срок от ста восьмидесяти до трехсот шестидесяти часов, или штрафом в размере от двухсот до пятисот расчетных показателей, или публичным извинением с возмещением ущерба либо ограничением свободы на срок до пяти лет |
Ущерб (доход) в крупном
размере — 500 расчетных показателей (примерно 1000 дол. США) |
Расчетный показатель
равен 100 сомов (1 дол. США равен 49,189 сома) |
| 2. То же деяние:
1) совершенное организованной преступной группой; 2) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере; 3) совершенное лицом, ранее судимым за незаконное предпринимательство или незаконную банковскую деятельность |
Наказывается штрафом в
размере от двух тысяч до пяти тысяч расчетных показателей, или публичным извинением с возмещением ущерба, или исправительными работами на срок до двух лет либо ограничением свободы на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до трех лет |
Доходом в особо крупном
размере признается доход, сумма которого превышает в 1000 раз расчетный показатель (примерно 2000 дол. США) |
||
| Статья 181
«Незаконная банковская деятельность» УК Кыргызской Республики |
1. Осуществление
банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере |
Наказывается штрафом в
размере от двух тысяч до восьми тысяч расчетных показателей или публичным извинением с возмещением ущерба либо лишением свободы на срок до трех лет |
||
| 2. То же деяние:
1) совершенное организованной преступной группой; 2) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере; 3) совершенное лицом, ранее судимым за незаконную банковскую деятельность или незаконное предпринимательство |
Наказывается публичным
извинением с возмещением ущерба или исправительными работами на срок до трех лет либо ограничением свободы на срок от трех до пяти лет, либо лишением свободы на срок от трех до пяти лет |
|||
| Статья 241
«Незаконное занятие предпринимательской деятельностью» УК Республики Молдова |
1. Незаконное занятие
предпринимательской деятельностью, повлекшее получение прибыли в крупных размерах |
Наказывается штрафом в
размере от 1000 до 2000 условных единиц или неоплачиваемым трудом в пользу общества на срок до 200 часов, а юридическое лицо наказывается штрафом в размере от 1000 до 3000 условных единиц с лишением права заниматься определенной деятельностью |
Крупный размер — 2500
условных единиц (примерно 3597 дол. США) |
Условная единица
штрафа равна 20 леев (1 дол. США = 13,9 лея) |
| 2. То же действие,
совершенное: b) двумя или более лицами; c) с использованием служебного положения; f) с получением прибыли в особо крупных размерах |
Наказывается штрафом в
размере от 2000 до 3000 условных единиц или неоплачиваемым трудом в пользу общества на срок от 180 до 240 часов, а юридическое лицо наказывается штрафом в размере от 3000 до 6000 условных единиц с лишением права заниматься определенной деятельностью или с ликвидацией юридического лица |
Особо крупный размер —
5000 условных единиц штрафа (примерно 7194 дол. США) |
||
| Статья 241
«Незаконное занятие финансовой деятельностью» УК Республики Молдова |
1. Занятие финансовой
деятельностью без ее регистрации и без получения разрешения в предусмотренном законодательством порядке |
Наказывается штрафом в
размере от 150 до 400 условных единиц или лишением свободы на срок до 3 лет |
||
| 2. То же действие,
причинившее ущерб в особо крупных размерах |
Наказывается штрафом в
размере от 500 до 1000 условных единиц или лишением свободы на срок от 2 до 6 лет |
|||
| Статья 239
«Незаконная предпринимательская деятельность» УК Республики Туркменистан |
1. Осуществление
предпринимательской деятельности без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере |
Наказывается штрафом в
размере от двадцати пяти до семидесяти пяти среднемесячных размеров оплаты труда или исправительными работами на срок до одного года |
В статьях 239 и 240 УК
Республики Туркменистан доходом в крупном размере признается доход, сумма которого превышает 100 среднемесячных размеров оплаты труда (примерно 36400 дол. США) |
Среднемесячный размер
оплаты труда равен 1037 манатов (1 дол. США равен 2,850 маната) |
| 2. Те же деяния:
а) совершенные группой лиц по предварительному сговору; б) сопряженные с извлечением дохода в особо крупном размере |
Наказываются штрафом в
размере от пятидесяти до ста среднемесячных размеров оплаты труда или исправительными работами на срок до двух лет |
Доходом в особо крупном
размере признается доход, сумма которого превышает 200 среднемесячных размеров оплаты труда (примерно 72800 дол. США) |
||
| Статья 240
«Незаконная банковская деятельность» УК Республики Туркменистан |
1. Осуществление
банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере |
Наказывается штрафом в
размере от пятидесяти до ста среднемесячных размеров оплаты труда или исправительными работами на срок до двух лет или лишением свободы на срок до одного года |
||
| 2. То же деяние:
а) совершенное группой лиц по предварительному сговору или организованной группой; б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере |
Наказывается штрафом в
размере от ста до двухсот среднемесячных размеров оплаты труда или лишением свободы на срок до трех лет с конфискацией имущества или без таковой |
|||
| Уголовный кодекс
Республики Узбекистан |
Уголовная
ответственность не предусмотрена |
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
- Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел 8 УК РФ) (постатейный) / Н.А.Лопашенко. — М.: Волтерс Клувер, 2006.
- Законодательство стран СНГ / СоюзПравоИнформ. — 2003 — 2012 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://base.spinform.ru. — Дата доступа: 18.12.2013.
- Постановление Межпарламентской Ассамблеи Евразийского экономического сообщества N 8 «О Рекомендациях по гармонизации законодательства государств — членов ЕврАзЭС, определяющих правовое положение лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (на основе сравнительно-правового анализа национальных законодательств)» (принято в г. Санкт-Петербурге 28.11.2013).