Легализация («отмывание») средств, полученных преступным путем. Статья 235 УК Республики Беларусь

Из Уголовного кодекса Республики Беларусь:

Статья 235. Легализация («отмывание») средств, полученных преступным путем

(в ред. Закона Республики Беларусь от 30.06.2014 N 165-З)

  1. Совершение финансовых операций со средствами, полученными заведомо преступным путем, для придания правомерного вида владению, пользованию и (или) распоряжению указанными средствами в целях утаивания или искажения происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности указанных средств —

    наказывается штрафом, или лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью со штрафом, или лишением свободы на срок от двух до четырех лет со штрафом или без штрафа и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

  2. Те же действия, совершенные повторно, либо должностным лицом с использованием своих служебных полномочий, либо в особо крупном размере, —

    наказываются лишением свободы на срок от четырех до семи лет с конфискацией имущества и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

  3. Действия, предусмотренные частями 1 или 2 настоящей статьи, совершенные организованной группой, —

    наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет с конфискацией имущества и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

Примечания:

  1. Под финансовой операцией в настоящей статье понимается сделка со средствами независимо от формы и способа ее осуществления.
  2. Под средствами в настоящей статье и статье 290-1 настоящего Кодекса понимаются денежные средства, ценные бумаги, электронные деньги, иное имущество, в том числе имущественные права, а также исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности.
  3. Лицо, участвовавшее в легализации средств, полученных преступным путем, освобождается от уголовной ответственности за эти действия, если оно добровольно заявило о содеянном и способствовало выявлению преступления.

Состав преступления, предусмотренного статьей 235 УК, законодателем отнесен к категории преступлений против порядка осуществления экономической деятельности.

Объектом указанного преступления является установленный порядок осуществления хозяйственной и иной экономической деятельности.

Предметом предусмотренного статьей 235 УК преступления являются материальные ценности, приобретенные заведомо преступным путем: денежные средства, ценные бумаги, иное имущество (недвижимое или движимое). По данной статье наказуема легализация только тех материальных ценностей, которые были приобретены преступным путем. Предшествовавшая преступному добыванию законность происхождения материальных ценностей значения не имеет. Вид и степень тяжести преступления, в результате которого были приобретены легализуемые материальные ценности, не влияют на квалификацию. Не имеет значения также место (страна) преступного приобретения таких ценностей. Незаконность приобретения имущества как результат нарушения не уголовно-правовых норм, а норм иных отраслей права исключает применение данной статьи.

Предметом данного преступления не являются материальные ценности, имеющие законное происхождение, но вводимые в хозяйственный оборот в нарушение установленного порядка. В зависимости от конкретных обстоятельств ответственность может наступать по другим статьям гл. 25 УК.

Объективная сторона преступления. Основной состав данного преступления является формальным. Его объективную сторону образует совершаемое различными способами использование в финансово-хозяйственной деятельности материальных ценностей, приобретенных преступным путем.

Финансовые операции как вид сделки предполагают совершение различных действий с денежными и валютными средствами. Для определения законности происхождения финансовых средств в республике установлен особый контроль за проведением финансовых операций. Порядок контроля регламентируется Законом Республики Беларусь от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности» (последняя редакция от 14.06.2010).

Финансовая операция – это деяния субъектов права со средствами независимо от формы и способа их осуществления, направленные на возникновение, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей, а равно удостоверение или регистрация таких деяний. Средствами являются деньги, ценные бумаги, документы, удостоверяющие право собственности и иные имущественные права, осуществление и передача которых возложены только при предъявлении соответствующих документов, иное имущество, в том числе имущественные права, работы и услуги, исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности.

Минимальный размер финансовых операций и иных сделок с материальными ценностями не установлен, что не исключает возможности применения положений о малозначительности деяния (ч. 4 ст. 11 УК).

К финансовым операциям относятся:

  • банковские операции, в том числе сделки банков и внебанковских кредитно-финансовых организаций, связанные с денежными средствами, ценными бумагами, драгоценными металлами, драгоценными камнями и иными видами ценностей;
  • сделки и иные деяния с ценными бумагами, предусмотренные законодательством, влекущие за собой переход права собственности или иного права на эти ценные бумаги либо на права, удостоверяемые ценными бумагами;
  • почтовые и телеграфные переводы денежных средств, почтовые отправления с ценными вложениями;
  • получение выигрыша в казино, лотерее, тотализаторе, системной (электронной) игре в других основанных на риске играх, организация и проведение которых осуществляется на основании специального разрешения (лицензии), выданного в соответствии с законодательством;
  • перемещение средств через таможенную границу Республики Беларусь;
  • передача ценных бумаг на хранение в депозитарий или передача на хранение в ломбард ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней и иных ценностей;
  • внесение физическим или юридическим лицом (страхователем) денежных средств страхового взноса, страховой премии) страховщику по договору страхования, а также получение страховой суммы (страхового возмещения, страхового обеспечения) по этому договору;
  • внесение денег, ценных бумаг, другого имущества, в том числе имущественных прав, имеющих денежную оценку, в уставный фонд либо внесение паев (приобретение долей) при создании (реорганизации) юридического лица, а равно при увеличении уставного фонда юридических лиц независимо от их организационно-правовой формы;
  • иные деяния субъектов права, направленные на возникновение, изменение или прекращение имущественных прав на средства, а равно удостоверение или регистрация таких деяний.

Сделки с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом предполагают совершение любых действий, направленных на установление, изменение или прекращение прав и обязанностей независимо от вида, формы и характера сделки. К сделкам относятся не только действия по приобретению или отчуждению материальных ценностей, но и дача, принятие в залог, хранение, перевозка, пересылка и другие подобные действия.

Использование материальных ценностей для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности может выражаться в различных действиях в зависимости от вида предпринимательской деятельности (страхование, производство, торговля, казино и т.п.). Поскольку придание ценностям статуса законных возможно только через законные процедуры, то в данном случае речь идет о законной предпринимательской или иной хозяйственной деятельности.

При характеристике уголовно наказуемых действий законодатель употребил существительные во множественном числе: «совершение финансовых операций», «совершение сделок», а также термин «предпринимательская деятельность», который предполагает «систематическое получение прибыли» (ст. 1 ГК). Однако это означает не обязательность множественности случаев совершения операций или сделок, а достаточность совершения одного действия, любого из множества, например любой финансовой операции из числа вышеуказанных. Равным образом не требуется и систематического извлечения прибыли от использования легализуемых ценностей. Достаточно одного случая использования добытых преступным путем ценностей, но в процессе той деятельности, которая является предпринимательской и направлена на законное систематическое получение прибыли.

Внешне легализация преступных доходов может выражаться, например, в принятии денежных средств в виде псевдостраховых взносов или выдаче аналогичных страховых выплат; внесении денежных средств в банк как якобы полученных от продажи билетов на зрелищные мероприятия; за якобы оказанные услуги и т.п.; в переработке похищенного сырья; использовании в производстве контрабандных комплектующих, приборов, инструментов, оборудования и т.п.; продаже похищенных товаров через предприятия торговли; строительстве с использованием похищенных материалов и т.д. В действительности процесс легализации может быть весьма сложным и длительным, состоять из целого ряда опосредствующих сделок с созданием и закрытием лжепредприятий и т.п.

Любые сделки с материальными ценностями, приобретенными преступным путем, только тогда будут квалифицироваться как их легализация, когда они совершаются с целью придания этим материальным ценностям статуса законных, для введения их в правомерный хозяйственный или гражданско-правовой оборот. Такая легализация может осуществляться путем утаивания или искажения природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав. Чаще всего материальные ценности изначально не имеют никаких подтверждающих их происхождение документов. В отдельных случаях материальные ценности могут иметь все необходимые документы, формально соответствующие официальным требованиям и подтверждающие законность их первоначального происхождения. Однако, если эти документы не соответствуют реальному положению на момент совершения сделки, то ее осуществление с такими материальными ценностями также является их легализацией.

Оконченным данное преступление считается с момента совершения сделки, направленной на легализацию материальных ценностей, приобретенных преступным путем. Для квалификации не имеет значения, удалось ли виновному в полной мере воспользоваться легализуемыми ценностями, что не исключает учета этого обстоятельства при назначении наказания. Независимо от количества сделок, предполагавшихся к совершению или совершенных перед легализацией с приобретенными преступным путем материальными ценностями, уже совершение первой из них образует состав оконченного преступления, при наличии цели придать законный статус материальным ценностям, добытым преступным путем.

Субъект и субъективная сторона преступления

Субъективная сторона преступления включает два обязательных признака: вину и цель. Вина характеризуется прямым умыслом, когда виновный сознает, что совершает сделку с материальными ценностями, приобретенными преступным путем, или использует их для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности и желает совершить эти действия. При этом до совершения сделки или иных действий лицо должно сознавать, что оно совершает действия с материальными ценностями, приобретенными именно преступным, а не каким-либо иным противоправным путем. Однако не требуется точного знания о том, в результате какого конкретного преступления добыты материальные ценности (знания когда, кем или каким способом совершено преступление, его квалификации, общего размера хищения и т.п.), достаточно знания о преступном способе добычи материальных ценностей. Если лицо узнало о преступном происхождении материальных ценностей после их легализации и продолжает пользоваться ими, то ответственность по данной статье исключается.

Целью совершения сделок и иных действий является сокрытие истинного правового статуса материальных ценностей, как приобретенных преступным путем, и придание им официального статуса. В статье цель легализации определена как цель утаить или исказить природу, происхождение, местонахождение, размещение, движение или действительную принадлежность указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав.

Если лицо совершает сделку или иные действия с имуществом, приобретенным преступным путем, без цели его легализации, то данная статья не применяется и лицо подлежит ответственности по ст. 236. Однако если такая цель возникнет в последующем, то совершение сделок и иных действий с таким имуществом должно влечь ответственность по данной статье.

Субъект преступления общий, ответственность наступает с шестнадцати лет.

Субъектами данного преступления следует считать всех участников сделки, которые умышленно осуществляют незаконную легализацию материальных ценностей, приобретенных преступным путем.

Исключение из этого правила в соответствии с ч. 1 примечаний к ст. 235 сделано только для исполнителя того преступления, которым были приобретены материальные ценности, однако и в некоторых случаях и он может быть привлечен по данной статье.

  • Во-первых, уголовная ответственность за легализацию исключается, если имущественная выгода получена исполнителем путем неправомерного удержания ценностей, полученных законным путем (преступления, предусмотренные ст. 225, 231, 243).
  • Во-вторых, уголовная ответственность исполнителя других преступлений за последующую легализацию материальных ценностей не наступает, если он не использовал такие материальные ценности для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности.

Однако это не исключает ответственности за легализацию иных соучастников преступного приобретения материальных ценностей (организаторов, подстрекателей, пособников).

К ответственности по данной статье в равной мере привлекаются лица, которые легализуют имущество, и непосредственные исполнители процесса легализации.

Субъектами данного преступления могут быть уполномоченные работники различных юридических лиц и физические лица. Физические лица подлежат ответственности как в случае введения материальных ценностей в хозяйственный оборот, так и при наличии цели на оформление прав собственности на материальные ценности, заведомо добытые преступным путем (ст. 236), либо на имущество, созданное с их использованием или приобретенное за счет их сбыта (например, оформление права собственности на жилой дом, построенный из приобретенных похищенных или на похищенные средства материалов).

Служащие органов государственного управления, которые осуществили оформление права собственности на материальные ценности, приобретенные заведомо преступным путем, при наличии соответствующих условий подлежат ответственности за преступления против интересов службы.

Повторность легализации материальных ценностей является одновидовой и будет иметь место независимо от того, привлекался или не привлекался виновный к ответственности за ранее совершенное преступление при условии, что повторное преступление совершено в течение соответствующих сроков давности или судимости. Повторность предполагает разновременное совершение двух действий и возникновение самостоятельного умысла на совершение каждого из них. Не будет считаться повторной легализация, которая носит продолжаемый характер, когда при наличии единого умысла лицо осуществляет легализацию материальных ценностей по частям (например, использование большой партии сырья в производственном процессе в течение длительного времени).

Легализация будет считаться совершенной должностным лицом с использованием своих служебных полномочий, если осуществление сделки или использование в хозяйственной деятельности материальных ценностей либо дача распоряжения совершить такие действия лицам, подчиненным ему по службе, входили в компетенцию должностного лица. Дополнительной квалификации действий должностного лица как преступления против интересов службы не требуется.

Особо крупный размер означает, что стоимость легализованных материальных ценностей в тысячу и более раз превышает размер базовой величины, установленный на день совершения преступления. Если материальные ценности использовались в хозяйственной деятельности, например, для изготовления продукции, то при определении размера учитывается не стоимость продукции или сумма выручки от ее реализации, а только стоимость легализованных таким образом материальных ценностей.

Особо квалифицированный состав данного преступления предполагает его совершение организованной группой.

Если предметами преступления являются ценности, нарушение порядка обращения которых образует самостоятельное преступление (например, драгоценные металлы), то ответственность должна наступать по совокупности преступлений.

Если легализация материальных ценностей сопровождается предъявлением поддельных документов, подтверждающих «законность» происхождения этих ценностей, ответственность должна наступать по данной статье и за подделку или использование поддельного документа по совокупности преступлений. Однако составление документа, оформляющего легализацию материальных ценностей, приобретенных преступным путем, не требует дополнительной квалификации таких действий, как подделки документов.

Часть 2 примечания к данной статье предусматривает самостоятельное основание освобождения от уголовной ответственности участников легализации денежных средств или имущества, приобретенных преступным путем. Такое освобождение может быть осуществлено при наличии следующих условий:

  • лицо участвовало в легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путем, в качестве исполнителя (соисполнителя), подстрекателя, организатора или пособника;
  • участник легализации добровольно заявил о содеянном: сообщил в правоохранительные органы о своем участии в преступлении до привлечения его в качестве подозреваемого или обвиняемого при наличии возможности не делать такого сообщения;
  • участник легализации способствовал выявлению преступления: оказал содействие органам следствия в установлении соучастников, места нахождения материальных ценностей, обстоятельств совершения преступления и т.п.