Арбитражные расходы — это денежные затраты, которые несут стороны арбитражного разбирательства и иные лица <1> в связи с производством по делу в международном арбитражном суде. Арбитражные расходы выполняют в международном коммерческом арбитраже несколько функций.
<1> По общему правилу арбитражные расходы оплачиваются сторонами арбитражного разбирательства. Вместе с тем их могут нести, по крайней мере, предварительно (с последующим возмещением этих расходов за счет сторон) и некоторые иные субъекты, в частности свидетель, который, не получив авансом сумм, необходимых для явки в арбитражный суд, оплатил соответствующие расходы из своего кармана.
Прежде всего, арбитражные расходы обеспечивают необходимую экономическую основу для деятельности международных арбитражных судов, так как за счет арбитражных расходов оплачиваются гонорары арбитров, труд секретарей, экспертов, специалистов, командировочные расходы, услуги почтовой связи, аренда помещений, расходы на осуществление процессуальных действий и т.д.
Арбитражные расходы также призваны предупреждать необоснованные обращения в международные арбитражные суды. По общему правилу, для того чтобы арбитражный суд принял дело к своему производству, истцу необходимо уплатить авансом такой вид арбитражных расходов, как арбитражный сбор. Если арбитражный суд признает иск необоснованным и откажет в его удовлетворении, указанный сбор, равно как и любые иные понесенные истцом арбитражные расходы, останутся для него невозмещенными.
Наконец, арбитражные расходы в определенной мере стимулируют субъектов международных экономических связей к добровольному выполнению принятых на себя обязательств, т.к. в случае понуждения к исполнению обязательства через арбитражный суд виновной стороне придется не только понести предусмотренную внешнеэкономическим контрактом ответственность, но и возместить своему контрагенту все оплаченные им арбитражные расходы, которые могут составлять немалую сумму.
Арбитражные расходы, в отличие от института судебных расходов в государственных судах, не имеют единого и централизованного регулирования: национальные законы об арбитраже, как правило, не регламентируют этот вопрос <2>, а если и касаются его, то лишь в самых общих чертах. Основным источником регулирования арбитражных расходов в институциональном арбитраже является арбитражный регламент (или специальное положение об арбитражных расходах), а в арбитраже ad hoc — соглашение сторон и арбитров. Поэтому состав, размеры, порядок оплаты и распределения арбитражных расходов в разных институциональных арбитражных судах, не говоря уже об арбитражных судах ad hoc, могут иметь значительные отличия, даже если эти арбитражные суды находятся на территории одного государства.
<2> Например, Типовой закон ЮНСИТРАЛ «О международном торговом арбитраже» (принят в г. Нью-Йорке 21.06.1985) об арбитражных расходах не упоминает.
Республика Беларусь относится к числу тех стран, чье арбитражное законодательство содержит нормы об арбитражных расходах (ст. 15 Закона Республики Беларусь от 09.07.1999 N 279-З «О международном арбитражном (третейском) суде» (далее — Закон N 279-З)). Вместе с тем в Законе N 279-З эти нормы очень лаконичны по содержанию и фактически определяют лишь состав арбитражных расходов. Согласно ч. 1 ст. 15 Закона N 279-З международный арбитражный суд при рассмотрении каждого спора взимает арбитражный сбор и издержки, связанные с рассмотрением дела <3>. По всем иным вопросам арбитражных расходов ч. 2 ст. 15 Закона N 279-З предлагает руководствоваться арбитражным регламентом, если спор передан на рассмотрение постоянно действующего международного арбитражного суда, или соглашением между сторонами спора и арбитрами, если речь идет о международном арбитражном суде для рассмотрения конкретного спора.
<3> Арбитражные расходы могут быть структурированы и иным образом. Например, в Международном арбитражном суде ICC арбитражные расходы делятся на административные расходы; гонорары арбитров; расходы арбитров; гонорары и расходы любых экспертов, назначенных составом арбитража; разумные расходы на представителей; иные расходы, понесенные сторонами в ходе арбитражного производства (см.: Комментарии к арбитражным регламентам ведущих арбитражных институтов / под ред. Рихарда Хлупа. — СПб.: АНО «Редакция журнала «Третейский суд»; М.: Инфотропик Медиа, 2012. — С. 59). Тем не менее, несмотря на разницу в структуре и наименованиях, арбитражные расходы во всех арбитражных судах выполняют идентичные функции, что позволяет проводить параллели между арбитражными расходами (их отдельными видами) различных арбитражных институтов. Так, арбитражному сбору, предусмотренному ч. 1 ст. 15 Закона N 279-З, в Международном арбитражном суде ICC соответствуют «административные расходы» и «гонорары арбитров».
Рассмотрим более подробно регулирование арбитражных расходов в институциональных международных арбитражных судах, созданных на территории Республики Беларусь. В Международном арбитражном суде при БелТПП (далее — МАС при БелТПП) вопросы, связанные с арбитражными расходами, регулируются разделом III Регламента Международного арбитражного суда при БелТПП, утвержденного постановлением Президиума Белорусской торгово-промышленной палаты от 17.03.2011 (далее — Регламент), а в Международном арбитражном (третейском) суде «Палата арбитров при Союзе юристов» — отдельным Положением о расходах и сборах (далее — Положение).
Согласно Регламенту и Положению арбитражный сбор представляет собой денежную сумму, которая подлежит уплате авансом истцом при подаче искового заявления и идет на покрытие расходов по организации и проведению арбитражного разбирательства, в том числе общих хозяйственных расходов арбитражного суда (оплата помещений и оборудования, гонораров арбитров, труда постоянных сотрудников и секретарей-протоколистов, уплата налогов и т.п.). На размер арбитражного сбора оказывают влияние национальная принадлежность сторон спора, характер заявленного требования и некоторые иные факторы.
Поскольку созданные на территории Республики Беларусь арбитражные суды рассматривают не только международные, но и внутренние споры, Регламент и Положение регулируют вопрос о размерах арбитражного сбора отдельно для споров между субъектами Республики Беларусь и отдельно для споров с участием иностранных лиц, причем в первом случае ставки арбитражного сбора установлены в белорусских рублях, а во втором — в евро <4>.
<4> Следует отметить, что Положение, в отличие от Регламента, применение того и другого варианта исчисления арбитражного сбора ставит в зависимость не от национальной принадлежности сторон спора, а от той валюты, в которой выражена цена иска: если цена иска выражена в белорусских рублях, то подлежат применению ставки арбитражного сбора в белорусских рублях, если цена иска выражена в иностранной валюте, используются ставки арбитражного сбора в евро. В результате ставки арбитражного сбора в евро могут применяться к спорам между субъектами Республики Беларусь, если последние производили расчеты в иностранной валюте, а ставки арбитражного сбора в белорусских рублях — к спорам с участием иностранных лиц, если расчеты осуществлялись в белорусских рублях. Вместе с тем, поскольку подобный порядок расчетов является исключением из общих правил, полагаем, что предусмотренные Положением ставки арбитражного сбора в евро в первую очередь рассчитаны на споры с участием иностранных субъектов, а ставки арбитражного сбора в белорусских рублях — на споры между субъектами Республики Беларусь. Исходя из этого должен рассчитываться размер арбитражного сбора по требованиям, не имеющим цены, т.е. носящим неимущественный характер. В настоящее время Положение предусматривает уплату арбитражного сбора по таким требованиям и в белорусских рублях, и в евро, однако не закрепляет критериев выбора того и иного способа уплаты.
Регламент и Положение дифференцируют размер арбитражного сбора также в зависимости от того, имеет предъявленное требование имущественный или неимущественный характер. Для имущественных требований арбитражный сбор рассчитывается по прогрессивной шкале ставок исходя из цены иска: чем выше цена иска, тем больше размер подлежащего уплате арбитражного сбора. Шкала ставок арбитражного сбора в белорусских рублях в Регламенте (п. 2 ст. 50) и в Положении (п. 1 ст. 5) является одинаковой и в целом соответствует шкале ставок государственной пошлины, взимаемой судами общей юрисдикции за рассмотрение требований в порядке хозяйственного судопроизводства. В части регулирования ставок арбитражного сбора в евро между Регламентом (п. 1 ст. 50) и Положением (п. 1 ст. 4) имеются некоторые отличия: в Положении ставки арбитражного сбора ниже. Например, при цене иска до 5000 евро Регламент устанавливает ставку арбитражного сбора в размере 700 евро, а Положение — в размере 300 евро. Вместе с тем в абсолютном исчислении (при пересчете на белорусские рубли) и в Регламенте, и в Положении арбитражный сбор по спорам с участием иностранных лиц является всегда более высоким, нежели арбитражный сбор по спорам между субъектами Республики Беларусь.
В отношении неимущественных требований Регламент и Положение предусматривают ставки арбитражного сбора в твердой денежной сумме. Так, для споров между субъектами Республики Беларусь ставки арбитражного сбора являются абсолютно определенными и составляют 50 базовых величин в МАС при БелТПП (п. 2 ст. 50 Регламента) и 30 базовых величин в Международном арбитражном (третейском) суде «Палата арбитров при Союзе юристов» (п. 2 ст. 5 Положения). По спорам с участием иностранных лиц определение размера арбитражного сбора зависит от усмотрения председателя соответствующего арбитражного суда, однако в любом случае арбитражный сбор не может быть менее 700 евро в МАС при БелТПП (п. 1 ст. 50 Регламента) и 300 евро в Международном арбитражном (третейском) суде «Палата арбитров при Союзе юристов» (п. 2 ст. 4 Положения).
Если исковое заявление содержит одновременно требования имущественного и неимущественного характера, арбитражный сбор взимается за каждое требование в отдельности. При наличии в исковом заявлении нескольких имущественных требований арбитражный сбор исчисляется исходя из общей суммы всех требований.
Размер арбитражного сбора может быть как увеличен, так и уменьшен. Увеличение арбитражного сбора связывается с необходимостью уплаты налога на добавленную стоимость (п. 6 ст. 50 Регламента, п. 1 ст. 6 Положения), сложностью дела (п. 4 ст. 7 Положения). Арбитражный сбор подлежит уменьшению при рассмотрении спора единоличным арбитром (п. 3 ст. 50 Регламента, п. 2 ст. 9 Положения), по упрощенной процедуре (п. 4 ст. 50 Регламента), с использованием элементов системы on-line арбитража (п. 1 ст. 9 Положения) и в других случаях (п. 4 ст. 59 Регламента, п. 3, 5 — 7 ст. 9 Положения).
Составной частью арбитражного сбора является регистрационный сбор (он засчитывается в сумму арбитражного сбора). Регистрационный сбор — это плата за рассмотрение сотрудниками арбитражного суда исковых материалов на предмет их достаточности и пригодности для возбуждения производства по делу. По этой причине арбитражный сбор не подлежит возврату истцу даже в том случае, если производство по делу возбуждено не будет <5>. В МАС при БелТПП регистрационный сбор составляет 150 евро, увеличенных на ставку налога на добавленную стоимость (ст. 48 Регламента), причем эта сумма является одинаковой и для споров с участием иностранных лиц, и для споров между субъектами Республики Беларусь. В Международном арбитражном (третейском) суде «Палата арбитров при Союзе юристов» регистрационный сбор уплачивается в размере 100 евро, если цена иска выражена в иностранной валюте, и в размере 10 базовых величин, если цена иска выражена в белорусских рублях (ст. 2 Положения) <6>.
<5> Взимание регистрационного сбора является традиционной практикой международных арбитражных судов, при этом его размер может быть весьма значительным. Так, в Лондонском международном третейском суде регистрационный сбор равен 1500 фунтам стерлингов, в Международном арбитражном суде ICC — 3000 дол. США, а в Международном центре разрешения споров Американской арбитражной ассоциации он может достигать 10000 дол. США (см.: Комментарии к арбитражным регламентам ведущих арбитражных институтов / под ред. Рихарда Хлупа. — СПб.: АНО «Редакция журнала «Третейский суд»; М.: Инфотропик Медиа, 2012. — С. 35, 95, 320).
<6> Ставя размер регистрационного сбора в зависимость от валюты цены иска, Положение тем самым фактически оставляет без регулирования вопрос о размере регистрационного сбора для исковых заявлений неимущественного характера.
Уплата истцом арбитражного сбора является необходимым условием возбуждения арбитражным судом производства по делу. Подавая исковые материалы, истец может уплатить арбитражный сбор как в полном объеме, так и в размере регистрационного сбора, что является более характерным для практики арбитража <7>. В последнем случае исковые материалы будут считаться поданными и проверенными на соответствие их требованиям арбитражного регламента, однако производство по ним при признании их соответствующими требованиям арбитражного регламента не будет возбуждено, пока истец не доплатит арбитражный сбор с учетом уже внесенной суммы регистрационного сбора до необходимого размера (арбитражный суд должен уведомить истца о сумме подлежащего уплате арбитражного сбора). Как исключение, по обоснованному ходатайству истца председатель арбитражного суда может разрешить возбуждение дела после уплаты не менее половины причитающегося арбитражного сбора с условием уплаты оставшейся части арбитражного сбора до первого заседания суда (ст. 54 Регламента, ст. 3 Положения).
<7> Сысуев, Т.В. Международный коммерческий арбитраж. Общие вопросы признания и исполнения иностранных судебных и арбитражных решений // Международное регулирование внешнеэкономической деятельности / Д.П.Александров [и др.]; под ред. В.С.Каменкова. — М.: Изд-во деловой и учеб. лит.; Минск: Дикта, 2005. — С. 706 — 707.
В определенных случаях сумма уплаченного арбитражного сбора может быть истцу частично возвращена. Так, согласно ст. 53 Регламента и ст. 10 Положения истцу возвращается 75% уплаченной суммы арбитражного сбора, если дело прекращено до создания состава суда, и 50% — если дело прекращено после создания состава суда, но до первого его заседания. При прекращении дела в ходе или после первого заседания суда арбитражный сбор не возвращается.
Издержки, связанные с рассмотрением дела, состоят из командировочных и иных расходов, понесенных арбитрами; сумм, выплачиваемых свидетелям, экспертам (экспертным учреждениям) и специалистам; расходов, связанных с осмотром на месте, перевозкой и хранением вещественных доказательств; иных расходов суда (ст. 55 Регламента, ст. 11 Положения) <8>. По общему правилу суммы на покрытие издержек, связанных с рассмотрением дела, подлежат внесению авансом в полном объеме той стороной, по ходатайству которой будут произведены расходы, или обеими сторонами в равных долях, если соответствующие действия будут совершаться по инициативе суда. Невнесение стороной (сторонами) средств на покрытие издержек может явиться основанием для вынесения составом арбитражного суда определения о приостановлении или прекращении производства по делу.
<8> Исходя из буквального смысла ст. 55 Регламента, ст. 11 Положения затраты сторон по участию в арбитражном разбирательстве (расходы на представителей, по явке в суд и др.) не входят в состав издержек, связанных с рассмотрением дела. Тем не менее ст. 60 Регламента, ст. 16 Положения допускают возмещение данных затрат за счет проигравшей спор стороны.
По результатам рассмотрения спора арбитражные расходы подлежат распределению между сторонами. Так, стороне, в пользу которой вынесено решение, состав арбитражного суда присуждает с другой стороны суммы всех необходимо понесенных по делу арбитражных расходов. Если иск удовлетворен частично, суммы в возмещение арбитражных расходов присуждаются истцу пропорционально размеру удовлетворенных требований, а ответчику — пропорционально той части исковых требований, в удовлетворении которой отказано <9>.
<9> Распределение арбитражных расходов при отказе истца от иска, признании издержек чрезмерными и в некоторых других случаях имеет свои особенности (ст. 52, 59 Регламента, ст. 15 Положения).
Аналогичным образом между сторонами могут быть распределены и иные понесенные ими разумные издержки, возникшие в связи с арбитражным разбирательством, но не относящиеся к арбитражным расходам, — расходы на представителей и прочие расходы (ст. 60 Регламента, ст. 16 Положения).
В арбитражном суде ad hoc, как уже было отмечено, размер, порядок оплаты и распределения арбитражных расходов определяются соглашением сторон и арбитров. Решение данных вопросов в арбитраже ad hoc значительно упрощается, если стороны подчиняют разбирательство своего спора какому-либо субсидиарному арбитражному регламенту, поскольку в последнем на этот счет обычно содержатся достаточно подробные предписания (например, ст. 40 — 43 Арбитражного регламента ЮНСИТРАЛ (в редакции 2010 года)).