Нарушение установленного порядка совершения хозяйственным обществом сделок, в которых имеется заинтересованность его аффилированных лиц, а также прав и законных интересов общества и его участников в результате заключения таких сделок может повлечь возникновение спорных ситуаций, которые зачастую передаются на разрешение суда. Предъявляя иск о защите прав и законных интересов, нарушение которых связано с совершением сделок указанной категории, истцу необходимо четко определить предмет иска и привести необходимые доказательства, обосновывающие правомерность исковых требований.
Экономические споры, возникающие в связи с совершением сделок, в которых имеется заинтересованность аффилированных лиц хозяйственного общества, условно можно разделить на три категории:
- спор о признании недействительным решения общего собрания участников или совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества о совершении сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц;
- спор о признании недействительной сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц хозяйственного общества;
- спор о возмещении убытков, причиненных хозяйственному обществу сделкой, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц.
Согласно части первой пункта 26 постановления Пленума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 31.10.2011 N 20 «О некоторых вопросах рассмотрения дел с участием коммерческих организаций и их учредителей (участников)» (далее — постановление) решение общего собрания участников хозяйственного общества о сделке, в совершении которой имеется заинтересованность его аффилированных лиц, может быть обжаловано в суд участником хозяйственного общества по правилам части седьмой статьи 45 Закона Республики Беларусь от 09.12.1992 N 2020-XII «О хозяйственных обществах» (далее — Закон). Согласно данной правовой норме решение общего собрания участников хозяйственного общества о сделке, в совершении которой имеется заинтересованность его аффилированных лиц, может быть оспорено в суде участником (бывшим участником) акционерного общества в течение трех месяцев, а участником (бывшим участником) общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью — в течение двух месяцев со дня, когда они узнали или должны были узнать о принятии такого решения. Таким образом, следует различать иски о признании недействительным решения общего собрания участников хозяйственного общества о совершении сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, и о признании недействительной самой такой сделки. Если решение общего собрания участников хозяйственного общества о совершении сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, обжаловано и признано судом недействительным до фактического совершения данной сделки, то такая сделка не может быть совершена на основании указанного решения. Для ее совершения требуется принятие нового решения общего собрания участников хозяйственного общества в порядке, установленном статьей 57 Закона. Если решение общего собрания участников хозяйственного общества о совершении сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, признано судом недействительным после совершения данной сделки, то соответствующее судебное постановление служит основанием для признания указанной сделки недействительной, поскольку она считается совершенной без принятия решения общим собранием участников хозяйственного общества. Пункт 7 Методических рекомендаций о некоторых вопросах рассмотрения дел о признании недействительной сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированного лица хозяйственного общества, утвержденных постановлением Президиума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 31.10.2012 N 26 (далее — Методические рекомендации), указывает, что при наличии решения уполномоченного органа (общего собрания участников хозяйственного общества, совета директоров (наблюдательного совета)) о совершении сделки она может быть оспорена, если будет доказана недействительность решения о ней, принятого общим собранием участников хозяйственного общества или советом директоров (наблюдательным советом). Требования о признании недействительным указанного решения и о признании недействительной сделки с заинтересованностью аффилированных лиц обладают между собой связью по основаниям возникновения и представленным доказательствам, что позволяет их соединить в одном иске (статья 165 Хозяйственного процессуального кодекса Республики Беларусь (далее — ХПК)). В тех случаях, когда эти два требования предъявлены в суд раздельно, производство по делу по иску о признании оспоримой сделки недействительной может быть приостановлено до вступления в законную силу решения по другому делу по иску о признании недействительным решения общего собрания участников хозяйственного общества или его совета директоров (наблюдательного совета) об оспоренной сделке (абзац второй статьи 145 ХПК).
Согласно части первой статьи 57-1 Закона сделка, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц хозяйственного общества, совершенная с нарушением предусмотренных Законом требований и (или) нарушающая права и законные интересы хозяйственного общества, участников этого общества, является оспоримой и может быть признана судом недействительной по иску:
1) участников хозяйственного общества. При этом предъявить иск о признании сделки недействительной может любой участник хозяйственного общества независимо от размера его доли в уставном фонде (количества принадлежащих ему акций) общества. Также не имеет значения фактическое исполнение участником обязанности по внесению вклада в уставный фонд хозяйственного общества.
Следует отметить, что часть первая пункта 16 Методических рекомендаций указывает, что истец должен являться участником (акционером) хозяйственного общества как на момент заключения оспоримой сделки, так и на момент предъявления иска о признании ее недействительной;
2) самого хозяйственного общества;
3) членов совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа. Предъявить иск о признании сделки недействительной может любой член совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, в том числе лицо, возглавляющее соответствующий орган. Лицу, осуществляющему полномочия единоличного исполнительного органа хозяйственного общества, право предъявления иска о признании сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, недействительной не предоставлено. Вместе с тем при предъявлении такого иска самим хозяйственным обществом его интересы в суде представляет лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа, если доверенность за его подписью на представление интересов общества в суде не выдана другому лицу.
Согласно части третьей пункта 24 постановления ответчиками по таким искам являются стороны оспариваемой сделки, в том числе хозяйственное общество (если не является истцом), аффилированное лицо (если является стороной сделки). Если аффилированное лицо не является стороной сделки, суд в соответствии со статьей 65 ХПК может привлечь его к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора.
В силу части четвертой пункта 24 постановления для признания недействительной сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированного лица хозяйственного общества, необходимо, чтобы лицо являлось аффилированным на момент совершения сделки. Так, если на момент рассмотрения судом дела по иску о признании недействительной сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированного лица, соответствующее лицо больше не является аффилированным по отношению к хозяйственному обществу (прекращен трудовой или гражданско-правовой договор с лицом, осуществлявшим полномочия единоличного исполнительного органа, расторгнут брак между данным лицом и другим аффилированным лицом и др.), данное обстоятельство не может являться основанием отказа в таком иске. Например, физическое лицо совместно с супругой владеет долей в уставном фонде хозяйственного общества в размере 20% и в совершении сделки имеется заинтересованность данного физического лица. В данном случае не имеет смысла расторжение брака между указанным лицом и его супругой после совершения сделки, с тем чтобы каждый из них владел долей в уставном фонде общества в размере менее 20% и, следовательно, не являлся бы аффилированным лицом. Такое расторжение брака не исключает возможности последующего удовлетворения иска о признании недействительной сделки, в которой имеется заинтересованность указанного физического лица и (или) его супруги.
Напротив, тот факт, что лицо, заинтересованное в совершении сделки, приобрело статус аффилированного лица хозяйственного общества уже после совершения такой сделки (избрано членом совета директоров (наблюдательного совета), принято на должность директора общества, приобрело соответствующую долю в уставном фонде общества и др.), исключает возможность удовлетворения иска о признании указанной сделки недействительной в связи с заинтересованностью в ее совершении данного лица. Например, по нашему мнению, не может рассматриваться в качестве сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированного лица, сделка, в которой заинтересован кандидат в члены совета директоров (наблюдательного совета), кандидатура которого включена в повестку дня общего собрания участников общества по вопросу избрания членов совета директоров (наблюдательного совета), даже если этот кандидат после совершения сделки будет избран членом данного органа.
Следует отметить, что последующее расторжение сделки, совершенной с нарушением требований статьи 57 Закона, не препятствует признанию данной сделки недействительной.
Согласно пункту 8 Методических рекомендаций при рассмотрении дел о признании недействительной сделки с заинтересованностью аффилированных лиц одним из условий признания такой сделки недействительной является наличие неблагоприятных последствий для хозяйственного общества и (или) его участников в результате ее совершения. Доказательства отсутствия таких последствий представляются хозяйственным обществом, к которому предъявлен иск. Кроме того, предъявляемый иск должен быть направлен на восстановление истцом его прав, нарушенных в результате совершения оспариваемой сделки (часть первая пункта 16 Методических рекомендаций). Доказательствами нарушения прав и законных интересов участника (акционера) хозяйственного общества оспоренной им сделкой с заинтересованностью аффилированных лиц, подлежащими оценке судом, могут являться следующие:
- обладание истцом значительной долей в уставном фонде (значительным пакетом акций) хозяйственного общества;
- ухудшение финансовых результатов деятельности хозяйственного общества после совершенной сделки и наличие причинно-следственной связи между таким ухудшением и оспоренной сделкой;
- неполучение истцом (акционером) после совершения оспоренной им сделки дивидендов, получаемых им ранее, и наличие доказательств ее заключения на невыгодных для хозяйственного общества условиях, что стало причиной невыплаты дивидендов;
- прекращение или существенное затруднение (например, в результате продажи его основных фондов или сдачи их в долгосрочную аренду) деятельности хозяйственного общества после заключения оспоренной сделки (часть вторая пункта 16 Методических рекомендаций).
Представляется, что в предмет доказывания по иску о признании недействительной сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, входят следующие факты:
1) в совершении сделки присутствует заинтересованность хотя бы одного аффилированного лица хозяйственного общества в соответствии с одним из критериев, перечисленных в части первой статьи 57 Закона. В подтверждение данного факта суду могут быть, в частности, представлены следующие доказательства:
- а) договор (приложения к нему), выражающий содержание оспариваемой сделки, содержащий информацию о сторонах сделки;
- б) договор между аффилированным лицом и третьим лицом, доверенность, выданная третьим лицом аффилированному лицу, или иной документ, подтверждающий, что аффилированное лицо в отношениях с хозяйственным обществом выступает в интересах указанного третьего лица;
- в) устав юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с хозяйственным обществом, подтверждающий, что:
— аффилированные лица хозяйственного общества владеют долями (акциями) в уставном фонде данного юридического лица в размере 20% и более;
— аффилированное лицо является собственником имущества данного юридического лица;
г) протоколы общих собраний участников, решения собственника имущества юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с хозяйственным обществом, трудовые или гражданско-правовые договоры, другие документы, подтверждающие, что аффилированные лица хозяйственного общества являются членами органов управления, занимают должности в органах управления указанного юридического лица;
2) лица, заинтересованные в совершении сделки, действительно являлись аффилированными лицами хозяйственного общества на момент совершения сделки в соответствии с частью первой статьи 56 Закона. В подтверждение данного факта суду могут быть, в частности, представлены следующие доказательства:
а) списки аффилированных лиц хозяйственного общества;
б) протоколы общих собраний участников хозяйственного общества или юридического лица, являющегося его аффилированным лицом, трудовые или гражданско-правовые договоры, другие документы, подтверждающие, что заинтересованное в совершении сделки лицо является членом совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа хозяйственного общества или указанного юридического лица, осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа общества или указанного юридического лица;
в) устав хозяйственного общества, содержащий сведения об участниках общества, размерах их долей в уставном фонде общества, о структуре органов управления хозяйственного общества, порядке их формирования;
г) реестр владельцев ценных бумаг, сформированный депозитарием, с которым акционерным обществом заключен договор на депозитарное обслуживание, содержащий сведения о количестве принадлежащих акционерам акций;
д) свидетельство о регистрации холдинга с перечнем участников холдинга, выданное Министерством экономики Республики Беларусь (часть седьмая пункта 5 Указа Президента Республики Беларусь от 28.12.2009 N 660 «О некоторых вопросах создания и деятельности холдингов в Республике Беларусь»);
е) свидетельство о заключении брака, свидетельство о рождении, решение суда об усыновлении (удочерении), решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства, другие документы, подтверждающие родственные или брачные отношения;
ж) устав юридического лица, заинтересованного в совершении оспариваемой сделки, подтверждающий, что хозяйственное общество владеет долями (акциями) в уставном фонде данного юридического лица в размере 20% и более или является собственником его имущества;
з) решение органа, осуществляющего владельческий надзор, о назначении представителя государства в органы управления хозяйственного общества;
3) отсутствуют основания неприменения к отношениям сторон сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, норм статьи 57 Закона, регулирующих порядок принятия решений о совершении таких сделок. В частности:
а) сделка не относится к числу сделок, совершаемых хозяйственным обществом в процессе обычной хозяйственной деятельности;
б) не все участники хозяйственного общества являются его аффилированными лицами;
в) не все участники хозяйственного общества заинтересованы в совершении оспариваемой сделки в случае, если все они являются аффилированными лицами общества;
4) при совершении сделки не соблюдены требования статьи 57 Закона, другие нормы законодательных актов и (или) требования устава хозяйственного общества:
а) отсутствует протокол общего собрания участников хозяйственного общества о принятии решения о совершении оспариваемой сделки или протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета), если принятие такого решения в соответствии с Законом и уставом хозяйственного общества отнесено к его компетенции. Вместе с тем отсутствие указанного протокола не является единственным достаточным доказательством того, что решение о совершении крупной сделки соответствующим органом управления хозяйственного общества не принималось. В качестве доказательств, подтверждающих принятие решения о совершении сделки в установленном статьей 57 Закона порядке, может быть представлен не только протокол общего собрания участников хозяйственного общества или заседания совета директоров (наблюдательного совета), но и другие доказательства: указание на решение общего собрания участников или совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества в тексте договора, совершение государственной регистрации сделки с объектом недвижимого имущества, что указывает на представление регистратору соответствующего протокола, и др. Иными словами, отсутствие протокола общего собрания участников или совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества не является бесспорным доказательством того, что такое общее собрание или заседание не проводилось и решение о совершении сделки не принималось. Факт отсутствия соответствующего протокола подлежит оценке в совокупности с другими имеющимися в материалах дела доказательствами, подтверждающими наличие оснований для признания сделки недействительной.
Следует отметить, что наличие протокола общего собрания участников по вопросу о заключении оспариваемой сделки не всегда является достаточным доказательством фактического проведения такого собрания. В ряде случаев необходимо также представить доказательства того, что был соблюден установленный законодательством и уставом хозяйственного общества порядок подготовки, созыва и проведения общего собрания участников;
б) решение о совершении сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц хозяйственного общества, принято советом директоров (наблюдательным советом) хозяйственного общества, в то время как уставом принятие такого решения к его компетенции не относится либо стоимость предмета сделки превышает 2% или установленный уставом более высокий процент балансовой стоимости активов общества;
в) решение о совершении сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, принято общим собранием участников хозяйственного общества, в то время как:
— уставом принятие такого решения отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета), если стоимость предмета сделки не превышает 2% или установленный уставом более высокий процент балансовой стоимости активов общества;
— в составе членов совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества число независимых директоров позволяет соблюсти установленный уставом кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета);
— отсутствуют препятствия к осуществлению советом директоров (наблюдательным советом) своих полномочий, предусмотренные законодательством, например частью третьей статьи 52 Закона;
г) при принятии решения о совершении сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, общим собранием участников хозяйственного общества или советом директоров (наблюдательным советом) не соблюдены требования частей второй — третьей статьи 57 Закона о количестве голосов, которое необходимо для принятия указанного решения;
д) условия сделки не соответствуют условиям, указанным в решении общего собрания участников или совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества о совершении данной сделки. Например, фактическая сумма сделки значительно превышает ее сумму, указанную в протоколе общего собрания участников хозяйственного общества или заседания совета директоров (наблюдательного совета), на котором принято решение о совершении сделки;
е) нарушен порядок принятия решения советом директоров (наблюдательным советом), определенный локальным нормативным правовым актом хозяйственного общества, утвержденным общим собранием его участников, в части, не урегулированной уставом;
5) отсутствуют основания для отказа в иске о признании сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, недействительной, предусмотренные законодательством, в частности частью второй статьи 57 Закона:
а) голосование участников хозяйственного общества, членов совета директоров (наблюдательного совета), обратившихся с иском о признании сделки недействительной, могло повлиять на результаты голосования. При решении вопроса о возможности влияния голосования указанных лиц на результаты голосования, на наш взгляд, следует принимать в расчет количество голосов, принадлежащее участникам хозяйственного общества, каким образом распределились голоса при голосовании на общем собрании участников общества, заседании совета директоров (наблюдательного совета) (сколько участников общества, членов совета директоров (наблюдательного совета) проголосовало за совершение сделки, против, воздержалось);
б) отсутствует подтверждение надлежащего извещения указанных участников хозяйственного общества (членов совета директоров (наблюдательного совета)) о проведении общего собрания участников хозяйственного общества (заседания совета директоров (наблюдательного совета)), на котором принято решение о совершении сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц;
в) отсутствует подтверждение того, что совершение сделки, в которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, повлекло или может повлечь причинение убытков хозяйственному обществу или участникам этого общества, обратившимся с иском, либо возникновение иных неблагоприятных последствий для них;
г) действия участников хозяйственного общества, членов совета директоров (наблюдательного совета), связанные с обращением в суд с иском о признании сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, недействительной:
- не совершаются исключительно с намерением причинить вред другим лицам;
- не являются злоупотреблением указанными лицами их правами;
- не направлены на ограничение конкуренции, злоупотребление доминирующим положением на рынке (пункт 1 статьи 9 Гражданского кодекса Республики Беларусь).
Согласно части седьмой пункта 24 постановления оценка соответствия решения общего собрания участников (совета директоров (наблюдательного совета)) хозяйственного общества о сделке, в совершении которой имеется заинтересованность его аффилированных лиц, требованиям частей второй, третьей статьи 57 Закона входит в предмет доказывания (статья 100 ХПК) по иску об оспаривании сделки по части первой статьи 57-1 Закона. Если решение общего собрания участников хозяйственного общества о сделке, в совершении которой имеется заинтересованность его аффилированных лиц, обжаловано участником хозяйственного общества в суд, то обстоятельства, связанные с нарушением (соблюдением) требований части второй статьи 57 Закона, установленные вступившим в законную силу судебным постановлением по такому делу, не подлежат доказыванию вновь (часть вторая статьи 106 ХПК) при рассмотрении судом дела по иску об оспаривании сделки по основаниям, предусмотренным частью первой статьи 57-1 Закона, в котором участвуют те же лица или их правопреемники.