Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь – это орган финансового мониторинга, уполномоченный в соответствии с законодательством Республики Беларусь осуществлять деятельность по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
Правовую основу деятельности Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь составляют:
Указ Президента Республики Беларусь от 14.09.2003 N 408 “Об образовании Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь”, которым утверждено Положение о Департаменте финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь (далее – Положение о Департаменте);
Закон Республики Беларусь от 30.06.2014 N 165-З “О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения” (далее – Закон N 165-З).
Важнейшей задачей Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь является принятие эффективных мер по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
В соответствии с возложенными на него задачами Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь осуществляет проверку поступившей информации о финансовых операциях, подлежащих особому контролю, выявляет признаки, свидетельствующие о том, что финансовые операции связаны с получением и (или) легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности, распространением или финансированием распространения оружия массового поражения.
На основании полномочия, закрепленного подпунктом 7.7 пункта 7 Положения о Департаменте, Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь выносит постановление о приостановлении финансовых операций (за исключением операций по поступлению денежных средств) при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что финансовые операции связаны с получением и (или) легализацией доходов, полученных преступным путем, финансированием террористической деятельности, распространением или финансированием распространения оружия массового поражения, в случае, если эти финансовые операции не приостановлены лицом, осуществляющим финансовые операции.
В связи с исполнением постановления Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь о приостановлении финансовых операций банки обязаны прекратить выдавать наличные деньги, осуществлять платежные инструкции и иные распоряжения по счетам клиентов, а также осуществлять иные действия, которые связаны с распоряжением средствами, находящимися на счетах клиентов, за исключением операций по поступлению денежных средств.
Основанием для возобновления финансовых операций по счетам является соответствующее извещение органа финансового мониторинга.
В соответствии с нормами Указа Президента Республики Беларусь от 15.05.2008 N 267 “О некоторых вопросах осуществления расходных операций и внесении дополнений и изменения в Указ Президента Республики Беларусь от 29 июня 2000 г. N 359” (далее – Указ N 267) в период действия постановления органа финансового мониторинга или одновременного действия органа финансового мониторинга и иных уполномоченных органов банки вправе осуществлять по счетам клиентов финансовые операции, связанные с осуществлением платежей в бюджет, в том числе в государственные целевые бюджетные фонды и государственные внебюджетные фонды, Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, по обязательствам лица, операции по счетам которого приостановлены. Такого рода финансовые операции осуществляются банком при наличии платежной инструкции к счету клиента в порядке и очередности, установленных нормативными правовыми актами. Разрешения Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь на осуществление такой финансовой операции не требуется.
Кроме того, при наличии в банке постановления органа финансового мониторинга по счету клиента осуществляются отдельные финансовые операции с разрешения Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь на основании мотивированного письменного обращения субъекта хозяйствования (лица, имеющего право распоряжаться находящимися на счете денежными средствами), финансовые операции которого приостановлены Департаментом финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь. При наличии ограничений, наложенных несколькими уполномоченными органами (должностными лицами), такие операции осуществляются с разрешения всех органов (должностных лиц), принявших решения о приостановлении финансовых операций или наложении ареста на счета. Разрешение или мотивированный отказ органа либо должностного лица, принявших решение о приостановлении операций по счетам или постановление (определение) о наложении ареста, в течение 10 рабочих дней со дня поступления заявления направляется подавшему заявление о получении разрешения лицу и в банк.
Из практики работы Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь такие разрешения выдавались для осуществления платежей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в счет погашения задолженности по выплате заработной платы в суммах, соответствующих 1,5 размера бюджета прожиточного минимума для трудоспособного населения, скорректированного в период между утверждениями его размеров на индекс потребительских цен на каждого работника с учетом коэффициентов повышения тарифных ставок рабочих в установленном порядке исходя из списочной численности работников, и размеру оплаты отпусков, обязательных страховых взносов, взносов на профессиональное пенсионное страхование на эти суммы в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения Республики Беларусь, выходных пособий, алиментов и платежей по возмещению расходов, затраченных государством на содержание детей, находящихся на государственном обеспечении, пособий по государственному социальному страхованию, подоходного налога, исчисленного из сумм доходов, подлежащих налогообложению.
Как установлено Указом N 267, в случае возврата денежных средств, зачисленных в результате технической ошибки банка на счет ненадлежащего получателя, операции по счетам которого приостановлены, потребуется письменное заявление банка. В таком заявлении необходимо указать обоснование необходимости осуществления платежа с приложением всех подтверждающих документов.
Также следует отметить, что в соответствии со статьей 6 Закона N 165-З банки и иные лица, осуществляющие финансовые операции, обязаны:
приостанавливать финансовую операцию (за исключением поступления денежных (банковских, почтовых) переводов, отправка и выплата которых осуществляются на территории Республики Беларусь), если хотя бы одной из ее сторон является лицо, участвующее в террористической деятельности, финансирующее террористическую деятельность, распространяющее или финансирующее распространение оружия массового поражения, либо если участники финансовой операции находятся под контролем таких лиц. Срок такого приостановления Законом N 165-З не ограничен. В период действия приостановления банком финансовой операции по счету клиента запрещается проведение расходных операций в пределах неснижаемого остатка средств на счете клиента в сумме приостановленной финансовой операции. Осуществить приостановленную операцию можно после получения соответствующего извещения органа финансового мониторинга в письменной форме либо в форме электронного документа;
приостановить финансовую операцию (за исключением поступления денежных средств), но не более чем на два рабочих дня, включая день, когда распоряжение клиента о ее осуществлении должно быть выполнено, для принятия решения об осуществлении финансовой операции либо отказе в ее осуществлении. Решение об отказе в осуществлении финансовой операции (за исключением поступления денежных средств) может быть принято, если финансовая операция отвечает критериям выявления и признакам подозрительных финансовых операций, которые могут являться согласно правилам внутреннего контроля банка основанием для отказа в ее осуществлении.