Правовое регулирование отношений, возникающих при заключении, исполнении, а также прекращении (расторжении) договора займа, осуществляется такими актами законодательства Республики Беларусь, как:
- Закон Республики Беларусь от 22.07.2003 N 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон N 226-З);
- Гражданский кодекс Республики Беларусь (далее — ГК);
- Правила проведения валютных операций, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.2004 N 72 (далее — Правила);
- иными нормативными правовыми актами.
В соответствии со ст. 760 ГК по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (образец договора займа денежных средств приведен в приложении).
Договор займа считается заключенным с момента передачи заимодавцем заемщику денежных средств и (или) имущества. Обещание о предоставлении займа, даже согласованное сторонами, не имеет юридической силы, и заимодавец соответственно не может быть понужден к передаче займа и не несет ответственности за непредоставление его.
Основными признаками договора займа являются:
- предмет договора, а именно денежная сумма или иное имущество, определенное родовыми признаками (вес, длина, мера и т.п.);
- денежные средства или имущество передается в собственность заемщику;
- заем должен быть возвращен заимодавцу в порядке и сроки, установленные договором;
- на заемщике лежит риск случайной гибели займа, т.е. независимо от того, воспользовался ли заемщик полученным займом, он обязан его вернуть.
Предметом договора займа выступают денежные средства и (или) имущество, не изъятое из гражданского оборота, передаваемые заемщику в собственность.
Форма договора займа. Договор может быть заключен как в письменной, так и в устной форме. Обязательное заключение договора в письменной форме имеет место тогда, когда:
- сторонами договора выступают юридические лица;
- сумма займа превышает в 10 раз установленный законодательством размер базовой величины.
Справочно. В соответствии с постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 30.12.2011 N 1785 «Об установлении размера базовой величины» с 1 апреля 2012 г. базовая величина составляет 100000 бел.руб.
Исходя из особенностей отношений по предоставлению и получению займа, оформить передачу денежных средств и (или) имущества возможно путем составления заемщиком расписки или иного документа, подтверждающего передачу заимодавцем займа. Такая расписка или иной документ приравниваются к письменной форме договора займа (ст. 761 ГК).
Следует иметь в виду, что несоблюдение простой письменной формы договора займа является основанием признания его недействительным и стороны не вправе при рассмотрении спора в судебном порядке ссылаться на свидетельские показания для подтверждения условий договоренности. Однако стороны вправе представлять суду письменные доказательства, подтверждающие факт получения (возврата) займа.
Поэтому при заключении договора займа на более или менее крупную сумму либо при передаче дорогостоящего имущества важно письменно зафиксировать взятые сторонами обязательства.
Сторонами договора займа выступают: заемщик — сторона договора, которая является получателем займа и принимает на себя обязательства по его возврату. Заимодавец — сторона договора, которая предоставляет в собственность денежные средства и (или) иное имущество в собственность заемщику. Сторонами договора могут быть физические лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица.
Основные права и обязанности сторон по договору займа вытекают из его предмета. Так, заемщик:
- имеет право досрочно возвратить заем, когда в договоре не предусмотрена выплата процентов;
- обязан возвратить взятые на условиях займа денежные средства и (или) имущество, а также уплатить проценты, когда уплата процентов предусмотрена договором.
Заимодавец:
- имеет право в случае несвоевременного возврата денежных средств требовать от заемщика уплаты процентов;
- имеет право досрочно истребовать денежные средства и (или) имущество;
- обязан предоставить денежные средства и (или) имущество в распоряжение заемщика.
Справочно. В договоре займа могут быть предусмотрены дополнительные права и обязанности сторон исходя из вида договора, а также когда стороны договорились о дополнительных условиях заключения и исполнения ими договора.
Существенные условия договора займа:
- предмет займа;
- в случае передачи имущества необходимо указать его стоимость;
- когда предметом договора займа выступают денежные средства, в договоре необходимо указать, в какой валюте заем выдан и в какой должен быть возвращен.
Справочно. Заем может быть предоставлен как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте либо валютными ценностями. По общему правилу возврат денежных средств осуществляется в той валюте, в которой был выдан (п. 8 Правил). В соответствии с подп. 18.6 п. 18 Правил юридические лица (за исключением банков) осуществляют на основании разрешений Национального банка Республики Беларусь на проведение валютных операций, связанных с движением капитала, валютные операции, предусматривающие предоставление займа.
Расчеты по валютным операциям, проводимым между юридическими лицами, между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также между индивидуальными предпринимателями, осуществляются в безналичной форме, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Расчеты по валютным операциям с участием физических лиц, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами либо в безналичной форме (ст. 9 Закона N 226-З).
На проведение валютных операций, связанных с движением капитала, физическими лицами — резидентами разрешение Национального банка Республики Беларусь требуется только в случае предоставления займов на срок, превышающий 180 дней (ст. 10 Закона N 226-З).
Дополнительными условиями договора займа являются:
— срок возврата займа. В случаях, когда срок возврата не установлен договором займа или не определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати календарных дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом (ст. 763 ГК). Заемщик вправе вернуть беспроцентный заем досрочно. В случае, когда договором займа предусмотрена выплата процентов, заемщик по соглашению с заимодавцем вправе исполнить свои обязательства досрочно с погашением установленных процентов.
Справочно. Возврат предоставленных денежных средств может быть осуществлен как единовременно, так и поэтапно. В случае возврата денежных средств частями стороны предусматривают график погашения задолженности в договоре либо указывают данный факт в приложении к нему, а о самом факте возврата делается соответствующая запись в договоре;
— проценты по договору займа. В договоре займа может быть указано условие о процентах по договору займа. Если договор займа не содержит условия о размере процентов, то он не становится от этого безвозмездным. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется ставкой рефинансирования Национального банка Республики Беларусь на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части (ст. 762 ГК).
Справочно. При заключении договора займа особое внимание следует обратить на размер процентов, так как заимодавец имеет право установить их самостоятельно.
Договор займа является беспроцентным, когда:
- договор заключен между физическими лицами, не осуществляющими предпринимательскую деятельность, на сумму, не превышающую установленный законодательством Республики Беларусь пятидесятикратный размер базовой величины;
- по договору займа заемщику передается в собственность имущество;
- стороны договорились о предоставлении беспроцентного займа;
— место совершения договора займа.
Справочно. Местом совершения договора займа может быть:
- место, указанное непосредственно в договоре;
- по денежному обязательству — место жительства физического лица или место нахождения юридического лица. При смене места жительства (места нахождения) сторона обязана уведомить об этом другую сторону, а также внести соответствующие изменения в договор.
Ответственность в договоре займа носит односторонний характер. Ответственность заемщика заключается в следующем:
- если иное не предусмотрено договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок заем, на эту сумму подлежат уплате проценты в порядке, предусмотренном ст. 762 ГК. Начисление процентов начинается со дня, когда денежные средства (либо имущество) должны были быть возвращены, и оканчивается днем их возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных договором;
- если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.
Основаниями прекращения договора займа являются:
- надлежаще исполненные сторонами обязательства по договору;
- отступное, т.е. предоставление взамен исполнения договора денежных средств и (или) имущества (ст. 380 ГК);
- прекращение обязательства зачетом (ст. 381 ГК);
- зачет при уступке права требования третьему лицу (ст. 382 ГК);
- прекращение обязательства новацией, т.е. замена первоначального обязательства другим обязательством (ст. 384 ГК);
- прощение долга (ст. 385 ГК);
- иные случаи, предусмотренные законодательством Республики Беларусь.
Приложение
ОБРАЗЕЦ ДОГОВОРА ЗАЙМА, ЗАКЛЮЧЕННОГО МЕЖДУ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ, РЕЗИДЕНТАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Договор займа денежных средств N
«___» ______ 20___ г. г. Минск
________________________________ в лице _____________________________,
(наименование юридического лица) (Ф.И.О., должность)
действующего на основании _______________________________________________,
(указать документ, к примеру устав,
доверенность (ее номер и дата))
именуемое в дальнейшем «Заимодавец», с одной стороны, и
_____________________________________ в лице _____________________________,
(наименование юридического лица) (Ф.И.О., должность)
действующего на основании ______________________________________________,
(указать документ, к примеру устав,
доверенность (ее номер и дата))
именуемое в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, заключили настоящий
договор о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1. Заимодавец обязуется предоставить Заемщику в собственность заем в белорусских рублях в сумме ______ (указать сумму займа прописью), а Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу указанную сумму денег в срок, указанный в настоящем договоре.
1.2. В подтверждение полученных денежных средств Заемщик дает Заимодавцу расписку.
1.3. Заем предоставляется под проценты. Проценты выплачиваются в размере ____ процентов от суммы займа. Периодичность выплаты процентов по договору — _________.
1.4. Заем считается возвращенным в момент перечисления Заимодавцу всей суммы денег, указанной в п. 1.1 настоящего договора, на расчетный счет ________.
1.5. Сумма займа возвращается равными частями в течение 3 (трех) месяцев с даты получения денежных средств на расчетный счет Заемщика.
2. Права и обязанности сторон
2.1. Заимодавец вправе потребовать от Заемщика досрочного возврата суммы займа и выплаты причитающихся процентов в случае невыплаты или несвоевременной выплаты процентов.
2.2. Заемщик обязуется возвратить полученную сумму в срок до «__» ________ __ г.
2.3. Заемщик вправе (не вправе) возвратить полученную сумму до истечения срока, указанного в п. 2.2 настоящего договора, при условии письменного уведомления Заимодавца в срок не позднее 30 (тридцати) календарных дней до наступления срока исполнения обязательства.
3. Ответственность сторон
3.1. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения одной из сторон своих обязательств по настоящему договору она обязана возместить другой стороне причиненные таким неисполнением убытки.
3.2. Неисполнение одной из сторон условий настоящего договора, приведшее к материальным потерям второй стороны, влечет применение к виновной стороне штрафных санкций в размере нанесенного ущерба и может служить основанием досрочного прекращения договора.
3.3. В случае несвоевременного возврата суммы займа, указанной в п. 1.1 настоящего договора, Заемщик уплачивает Заимодавцу пеню в размере 5% от невозвращенной суммы за каждый день просрочки, включая день внесения платежа.
3.4. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по настоящему договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения настоящего договора в результате обстоятельств чрезвычайного характера, которые стороны не могли предвидеть или предотвратить.
3.5. При наступлении обстоятельств, указанных в п. 3.4 настоящего договора, каждая сторона должна в разумные сроки уведомить о них в письменном виде другую сторону. Уведомление должно содержать данные о характере обстоятельств с приложением официальных документов, удостоверяющих наличие этих обстоятельств.
3.6. Если сторона не направит или несвоевременно направит уведомление, предусмотренное п. 3.5 настоящего договора, то она обязана возместить второй стороне понесенные убытки. Понесенные убытки подтверждаются документально.
3.7. В случае наступления обстоятельств, предусмотренных п. 3.4 настоящего договора, срок выполнения стороной обязательств отодвигается соразмерно времени, в течение которого действуют эти обстоятельства и их последствия.
4. Порядок разрешения споров
4.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами по вопросам исполнения настоящего договора, будут разрешаться путем переговоров.
4.2. При неурегулировании в процессе переговоров спорных вопросов спор передается на рассмотрение хозяйственного суда по месту нахождения истца.
5. Срок действия договора
5.1. Договор вступает в силу с момента перечисления Заемщику суммы, указанной в п. 1.1 настоящего договора, и действует до момента исполнения сторонами своих обязательств.
5.2. Настоящий договор прекращается:
— по соглашению сторон;
— по иным основаниям, предусмотренным действующим законодательством Республики Беларусь.
6. Иные условия
6.1. Любые изменения и дополнения к настоящему договору действительны при условии, что они совершены в письменной форме и подписаны надлежаще уполномоченными на то представителями сторон.
6.2. Все уведомления и сообщения должны направляться в письменной форме.
6.3. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.
6.4. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим договором, стороны руководствуются действующим законодательством Республики Беларусь.
7. Адреса, банковские реквизиты и подписи сторон
Заимодавец: Заемщик:
наименование юридического лица: __ наименование юридического лица: __
__________________________________ __________________________________
адрес места нахождения: __________ адрес места нахождения: __________
юридический адрес ________________ юридический адрес ________________
банковские реквизиты _____________ банковские реквизиты _____________
УНП ______________________________ УНП ______________________________
Тел. (факс): _____________________ Тел. (факс): _____________________
Отметки об исполнении договора:
1) Деньги в сумме ______________________________ переданы Заемщику
________________________________________________
(дата, подпись и расшифровка подписи Заемщика)
________________________________________________
(подпись и расшифровка подписи Заимодавца)
Стороны не имеют друг к другу претензий по исполнению настоящего договора.
________________________________________________
(дата, подпись и расшифровка подписи Заемщика)
________________________________________________
(подпись и расшифровка подписи Заимодавца)