Возбуждение в отношении должника производства по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) является одним из способов погашения задолженности должника перед кредиторами в принудительном порядке. Ряд механизмов в процедурах банкротства, таких как признание недействительными сделок должника, причиняющих вред интересам кредиторов, привлечение к субсидиарной ответственности лиц, имеющих возможность определять действия должника, направлены на эффективное удовлетворение требований кредиторов.
При этом для подачи заявления кредитора о банкротстве должника обязательно наличие оснований, предусмотренных Законом Республики Беларусь от 13.07.2012 N 415-З «Об экономической несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон о банкротстве). Кредитору предварительно необходимо совершить ряд процессуальных и непроцессуальных действий.
Рассмотрим алгоритм действий кредитора до подачи заявления о банкротстве должника, а также требования к форме и содержанию заявления о банкротстве и прилагаемым к нему документам.
1. Алгоритм действий кредитора до подачи заявления о банкротстве.
С учетом положений ч. 3 ст. 12 Закона о банкротстве алгоритм действий кредитора до подачи заявления о банкротстве должника выглядит следующим образом:
- Взыскание задолженности в судебном или ином предусмотренном законом порядке
- Инициирование в отношении должника исполнительного производства
- Получение от судебного исполнителя информации о должнике
- Определение достаточности размера задолженности для подачи заявления о банкротстве
- Поиск кандидатур управляющих и получение от них согласия на назначение в производстве по делу
- Подготовка заявления о банкротстве, направление его копии должнику, уплата госпошлины и подача заявления в суд
Далее рассмотрим данный алгоритм более подробно.
1.1. Взыскание задолженности в судебном или ином предусмотренном законом порядке.
Одним из условий для подачи кредитором заявления о банкротстве должника является применение к должнику принудительного исполнения. При этом принудительному исполнению подлежат ряд судебных и иных актов, часть из которых поименована в ст. 328 Хозяйственного процессуального кодекса Республики Беларусь (далее — ХПК). В частности, к таким актам относятся судебные постановления, иностранные арбитражные и судебные решения, исполнительные надписи нотариуса <1> и др.
<1> Пункт 7 ст. 105 Закона Республики Беларусь от 18.07.2004 N 305-З «О нотариате и нотариальной деятельности».
Таким образом, для подачи заявления кредитора о банкротстве должника необходимо подтверждение задолженности вступившим в законную силу судебным постановлением или иным актом в предусмотренном законом порядке.
1.2. Инициирование в отношении должника исполнительного производства.
Принудительное исполнение осуществляется в рамках исполнительного производства, для инициирования которого кредитору необходимо обратиться с заявлением о возбуждении исполнительного производства в отношении должника и приложением исполнительного документа в орган принудительного исполнения (ст. 355, 356 ХПК).
Заявление, как правило, подается в орган принудительного исполнения по месту нахождения должника (ч. 1 ст. 354 ХПК). При этом разграничение компетенции между областными и районными органами принудительного исполнения законодательно не закреплено. На практике по общему правилу исполнительные производства по экономическим делам ведутся судебными исполнителями отделов принудительного исполнения областных управлений, по гражданским делам — судебными исполнителями районных отделов принудительного исполнения. Вместе с тем подобная специализация судебных исполнителей в настоящее время частично отменена в органах принудительного исполнения Минской области: исполнительные производства в отношении индивидуальных предпринимателей (далее — ИП), частных унитарных предприятий (далее — ЧУП), обществ с ограниченной ответственностью (далее — ООО), обществ с дополнительной ответственностью (далее — ОДО), а также совместных обществ с ограниченной ответственностью (далее — СООО) ведутся в районных отделах принудительного исполнения (при отсутствии законодательного регулирования такой порядок был установлен внутренними актами органов принудительного исполнения; соответствующая информация размещена на сайте Главного управления юстиции Минского областного исполнительного комитета (http://minobljust.gov.by/ru/menu_court/opi)).
Таким образом, заявление о возбуждении исполнительного производства по экономическим делам необходимо подавать в отдел принудительного исполнения областного управления принудительного исполнения по месту нахождения должника. Заявление о возбуждении исполнительного производства по экономическим делам в отношении ИП, ЧУП, ООО, ОДО, СООО Минской области, а также по гражданским делам необходимо подавать в районный отдел принудительного исполнения по месту нахождения должника.
1.3. Получение от судебного исполнителя информации о должнике.
Согласно абз. 3 ч. 3 ст. 12 Закона о банкротстве обязательным основанием для подачи заявления о банкротстве является применение к должнику принудительного исполнения, не произведенного в течение трех месяцев, либо выявление в процессе принудительного исполнения факта отсутствия у должника имущества, достаточного для удовлетворения предъявленных к нему требований.
Таким образом, если в рамках исполнительного производства в течение трех месяцев задолженность перед кредитором не будет погашена даже частично, кредитор при наличии иных оснований может подать заявление о банкротстве должника. Вместе с тем у судебного исполнителя целесообразно выяснить максимально возможный объем сведений об экономическом состоянии должника для оценки перспектив возбуждения в отношении его производства по делу о банкротстве.
Такую информацию можно получить в порядке ознакомления с материалами исполнительного производства, а также на основании письменного заявления в орган принудительного исполнения с уплатой государственной пошлины (ч. 2 ст. 407 ХПК, п. 3 приложения 16-1 к Налоговому кодексу Республики Беларусь (далее — НК)).
1.4. Определение достаточности размера задолженности для подачи заявления о банкротстве.
Вторым основанием для подачи заявления о банкротстве является наличие непогашенной задолженности перед кредитором, подающим заявление, в определенном размере. По общему правилу задолженность не должна быть менее 100 базовых величин (абз. 4 ч. 3 ст. 12 Закона о банкротстве). Для подачи заявления о банкротстве некоторых организаций минимальный размер задолженности составляет 2500 базовых величин.
Размер задолженности необходимо определять из размера базовой величины, действующей на дату подачи заявления (ч. 2 п. 8 постановления Пленума Верховного Суда Республики Беларусь от 25.06.2015 N 7 «О некоторых вопросах применения судами законодательства об экономической несостоятельности (банкротстве)» (далее — Постановление N 7)). Размер базовой величины устанавливается постановлением Совета Министров Республики Беларусь. Актуальную информацию о размере базовой величины можно найти, в частности, на сайте ОАО «АСБ Беларусбанк» (https://belarusbank.by/ru/press/spravochno/bazovaya_velichina).
При этом помимо требований в рамках исполнительного производства в общий размер задолженности могут включаться также требования по денежным обязательствам, в отношении которых не возбуждено исполнительное производство. Вместе с тем такие требования должны быть подтверждены вступившими в законную силу судебными постановлениями и иными актами, подлежащими исполнению. Иначе при оспаривании таких требований должником суд не должен принимать их размер во внимание, так как их законность и обоснованность должны служить предметом отдельного разбирательства.
В случае если размер задолженности должника перед кредитором не превышает установленного минимального размера, у кредитора есть возможность объединить требования с другими кредиторами, совместно подав одно заявление о банкротстве должника (ч. 2 ст. 30 Закона о банкротстве).
1.5. Поиск кандидатур управляющих и получение от них согласия на назначение в производстве по делу.
С учетом норм законодательства (ст. 64 Закона о банкротстве, ч. 3 п. 10, 14, 15 Постановления N 7), а также сложившейся судебной практики в заявлении о банкротстве кредитору необходимо указать не менее трех кандидатур управляющих для назначения в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве).
Информация обо всех управляющих аккумулируется в Едином государственном реестре сведений о банкротстве (http://bankrot.gov.by/). По вкладке «Управляющие» можно осуществить поиск определенного управляющего, а также выбрать кандидатуры для представления в суд на основании сведений о количестве дел (в производстве и оконченных), рейтинге, опыте работы, готовности к принятию дела и др.
Необходимо учитывать, что основным препятствием для назначения управляющего в производстве по делу о банкротстве по общей процедуре является осуществление им соответствующих прав и обязанностей в другом производстве по делу о банкротстве по общей процедуре (ст. 71 Закона о банкротстве). В связи с этим до представления кандидатуры управляющего необходимо уточнить отсутствие у него соответствующего препятствия.
Для назначения управляющего, как правило, достаточно наличия у него аттестата категории «А», дающего право на назначение при банкротстве должника с численностью работников до 100 человек. В случае же если имеются сведения о большем количестве работников должника, целесообразно найти управляющего с аттестатом «В» или «С» (ч. 3 — 6 ст. 62 Закона о банкротстве).
Кроме того, поскольку участие управляющего в производстве по делу является добровольным, до представления кандидатур управляющих необходимо получить от каждого согласие на назначение в производстве по делу в письменной форме, которое в последующем необходимо представить в суд.
Таким образом, до подачи заявления о банкротстве по общей процедуре кредитору необходимо определить три кандидатуры управляющих, соответствующих предъявляемым законодательством требованиям (основными из которых являются отсутствие у управляющего иных дел о банкротстве и наличие аттестата определенной категории), и получить их письменное согласие на назначение в производстве по делу.
1.6. Подготовка заявления о банкротстве, направление его копии должнику, уплата госпошлины и подача заявления в суд.
В заявлении о банкротстве необходимо указать наличие всех перечисленных в ч. 3 ст. 12 Закона о банкротстве оснований. Помимо вышеперечисленных обязательным основанием для подачи заявления кредитора о банкротстве должника является наличие достоверных, документально подтвержденных сведений о неплатежеспособности должника, имеющей или приобретающей устойчивый характер (абз. 2 ч. 3 ст. 12 Закона о банкротстве).
Однозначно свидетельствовать о неплатежеспособности могут исключительно данные бухгалтерской отчетности должника. Так, наличие критериев неплатежеспособности устанавливается на основании бухгалтерских балансов должника за четыре квартала, предшествующих подаче заявления кредитора о банкротстве <2>, путем определения значений коэффициентов платежеспособности <3> и сравнения их с нормативными.
<2> Пункт 3 Инструкции о порядке расчета коэффициентов платежеспособности и проведения анализа финансового состояния и платежеспособности субъектов хозяйствования, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь, Министерства экономики Республики Беларусь от 27.12.2011 N 140/206.
<3> Пункты 1, 3 постановления Совета Министров Республики Беларусь от 12.12.2011 N 1672 «Об определении критериев оценки платежеспособности субъектов хозяйствования».
Однако на момент подачи заявления о банкротстве у кредитора, как правило, отсутствует доступ к бухгалтерской отчетности должника (за исключением отчетности открытых акционерных обществ, которая подлежит публикации в печатных средствах массовой информации) <4>.
<4> Инструкция о порядке представления и публикации участниками рынка ценных бумаг отчетности и иной информации, утвержденная постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 21.12.2010 N 157 «О некоторых вопросах представления и публикации участниками рынка ценных бумаг отчетности и иной информации».
На практике данная проблема решается путем включения в заявление о банкротстве ходатайства об истребовании у должника бухгалтерских балансов за 4 квартала, предшествующих подаче заявления о банкротстве (ч. 3 ст. 29 Закона о банкротстве).
При этом кредитору в заявлении также необходимо указать все обстоятельства, свидетельствующие о неспособности должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов. Это могут быть выявленные в исполнительном производстве сведения в отношении наличия у должника имущества, общего размера требований взыскателей по возбужденным исполнительным производствам и др.
В законодательстве назван перечень документов, которые могут прилагаться в подтверждение неплатежеспособности должника. Это могут быть: акт судебного исполнителя о невозможности взыскания, приказы и другие документы, возвращенные из банка или небанковской кредитно-финансовой организации без оплаты, справки указанных организаций об отсутствии денежных средств на счете должника, переписка кредитора с должником и иными лицами по вопросу исполнения договорных обязательств и исполнительных документов, другие документы (ч. 3 п. 8 Постановления N 7).
До подачи заявления о банкротстве в суд необходимо уплатить государственную пошлину. В настоящее время ставка за подачу заявления кредитора о банкротстве должника установлена в размере 10 базовых величин (в соответствии с п. 8 приложения 16 к НК). Также обязательным является направление копии заявления должнику (ч. 4 ст. 29 Закона о банкротстве).
Далее рассмотрим требования, предъявляемые к содержанию заявления и прилагаемым к нему документам.
2. Содержание заявления кредитора о банкротстве должника.
Требования к содержанию заявления кредитора о банкротстве должника установлены ч. 2 ст. 29 Закона о банкротстве, ч. 2 ст. 159 ХПК. Так, в заявлении кредитора необходимо указать следующие сведения:
а) наименование суда, в который подается заявление (абз. 2 ч. 2 ст. 29 Закона о банкротстве, абз. 2 ч. 2 ст. 159 ХПК).
Заявление о банкротстве подается в суд, рассматривающий экономические дела, по месту нахождения должника (ч. 6 ст. 51 ХПК). Под местом нахождения должника понимается его юридический адрес;
б) сведения о должнике, а именно: наименование должника, его почтовый и юридический адрес, банковские реквизиты (абз. 3 ч. 2 ст. 29 Закона о банкротстве, абз. 3 ч. 2 ст. 159 ХПК).
Актуальную информацию о наименовании должника, его юридическом адресе можно найти в Государственном реестре плательщиков (http://www.portal.nalog.gov.by/grp/), поскольку законодательством предусмотрена обязанность юридических лиц уведомлять налоговые органы о смене наименования и местонахождения. В данном реестре можно также найти учетный номер плательщика, который зачастую указывается в заявлении о банкротстве для дополнительной идентификации лица.
Почтовым адресом должника является адрес, указываемый им для получения почтовой корреспонденции. На момент подачи заявления о банкротстве кредитору может быть неизвестен иной, помимо юридического, адрес должника. В таком случае почтовый и юридический адреса будут совпадать.
Сведения о банковских реквизитах, как правило, содержатся в договорах и иных документах, опосредующих отношения с должником. Дополнительно можно указать контактные телефоны, факсы и электронные адреса при их наличии;
в) сведения о кредиторе (абз. 4 ч. 2 ст. 29 Закона о банкротстве, абз. 3 ч. 2 ст. 159 ХПК).
В случае если кредитором является юридическое лицо, необходимо указать его наименование, юридический адрес (почтовый адрес при необходимости), банковские реквизиты. Если кредитором является физическое лицо (индивидуальный предприниматель), необходимо указать его собственное имя, фамилию, отчество (при наличии), его место жительства (место пребывания). Также можно указать контактные телефоны, факсы и электронные адреса (при их наличии);
г) общий размер требований к должнику, обязательства, из которых возникли требования, и срок их исполнения, а также доказательства обоснованности требований (абз. 5 — 7 ч. 2 ст. 29 Закона о банкротстве).
В качестве доказательств могут выступать вступившие в законную силу судебные постановления и иные акты, подлежащие исполнению, исполнительные документы, постановления о возбуждении исполнительного производства и другие документы;
д) основания для подачи заявления кредитора (абз. 8 ч. 2 ст. 29 Закона о банкротстве).
Наличие оснований, предусмотренных ч. 3 ст. 12 Закона о банкротстве, устанавливается по приведенному выше алгоритму действий кредитора до подачи заявления о банкротстве и указывается в заявлении о банкротстве в обязательном порядке;
е) не менее трех кандидатур управляющих с указанием их контактных данных (ч. 5 ст. 64 Закона о банкротстве);
ж) непосредственно просьба возбудить в отношении должника производство по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) (абз. 8 ч. 2 ст. 159 ХПК);
з) перечень прилагаемых документов (абз. 10 ч. 2 ст. 29 Закона о банкротстве);
и) сведения об имеющихся у кредитора ходатайствах (при их наличии, ч. 3 ст. 29 Закона о банкротстве).
Заявление должно быть подписано лицом, имеющим соответствующее полномочие. Это может быть, в частности, директор юридического лица или иное лицо по доверенности.
3. Документы, которые необходимо приложить к заявлению о банкротстве.
Перечень документов, которые необходимо приложить к заявлению кредитора о банкротстве должника, определяется на основании ст. 160 ХПК, ст. 31 Закона о банкротстве. Документы могут быть представлены как в оригинале, так и в форме, заверенной лицом, подающим заявление, копии (ч. 6 ст. 84 ХПК). Исключение составляет документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за подачу заявления, который необходимо представить в оригинале <5>.
———————————
<5> Часть 4 подп. 5.2 п. 5 постановления Пленума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 27.05.2011 N 8 «О некоторых вопросах применения хозяйственными судами законодательства о государственной пошлине».
Приведем перечень документов, которые необходимо приложить к заявлению кредитора о банкротстве должника:
- оригинал документа, подтверждающего уплату государственной пошлины (абз. 2 ч. 1 ст. 160 ХПК).
Таким документом может быть платежное поручение с отметкой банка об исполнении (в случае оплаты в безналичном порядке) или квитанция (в случае оплаты наличными денежными средствами). Реквизиты для уплаты государственной пошлины за подачу заявления в конкретный суд, а также примерную формулировку назначения платежа можно найти на официальном портале системы судов общей юрисдикции (http://court.by/).
Обращаем внимание на важность правильного указания назначения платежа. В общем виде графа «назначение платежа» может выглядеть следующим образом: «Госпошлина за подачу _____ (наименование заявителя) заявления кредитора об экономической несостоятельности (банкротстве) _____ (наименование должника) в ________ (название суда)»;
- копия квитанции, подтверждающей направление должнику заявления о банкротстве (абз. 4 ч. 1 ст. 31 Закона о банкротстве);
- копии документов, подтверждающих наличие обязательств должника перед кредитором и размер задолженности, а также наличие оснований, предусмотренных ч. 3 ст. 12 Закона о банкротстве (абз. 2, 3 ч. 1 ст. 31 Закона о банкротстве);
- копии документов, подтверждающих принятие мер по исполнению в принудительном порядке денежных обязательств (абз. 5 ч. 1 ст. 31 Закона о банкротстве);
- копия свидетельства о государственной регистрации заявителя в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя (абз. 5 ч. 1 ст. 160 ХПК).
Для заявителей, находящихся за пределами Республики Беларусь, необходимой является копия документа, подтверждающего их юридический статус;
- копия документа, подтверждающего полномочия лица, подписавшего заявление (абз. 6 ч. 1 ст. 160 ХПК).
Таким документом может быть приказ о вступлении в должность директора, подписывающего заявление о банкротстве, или доверенность на представителя юридического лица, содержащая полномочие на подачу заявления о банкротстве (ч. 2 ст. 79 ХПК).
Кроме того, к заявлению о банкротстве целесообразно приложить письменные согласия кандидатов в управляющие на назначение в производстве по делу.
Таким образом, возбуждение производства по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) может способствовать эффективному погашению задолженности, в связи с чем кредитору при наличии оснований целесообразно подать заявление о банкротстве должника.